一、单项选择题

　　每题1分。每题的备选项中，只有l个最符合题意。

　　1 【正确答案】 C

　　2 【正确答案】 B

　　3 【正确答案】 D

　　4 【正确答案】 A

　　5 【正确答案】 B

　　6 【正确答案】 B

　　【试题解析】 借款人应当填写包括借款金额、借款用途、偿还能力及还款方式等主要内容的《借款申请书》，并提供借款人及保证人基本情况;财政部门或会计(审计)事务所核准的上年度财务报告，以及申请借款前一期的财务报告等资料。

　　7 【正确答案】 A

　　【试题解析】 资信分析是贷前调查的重要环节。资信分析可采用“5C”标准，即对债务人的道德品格、资本实力、经营能力、担保抵押品及环境状况等因素进行分析，确定贷与不贷。资信分析也可采用由有关部门批准的专门机构对贷款人进行的信用评级为依据。一般将企业信用从高到低划分为AAA、AA、A、BB、B五个等级。信用度越高，信用级别越高;反之，信用度越低，信用级别越低。

　　8 【正确答案】 D

　　9 【正确答案】 D

　　10 【正确答案】 D

　　11 【正确答案】 B

　　【试题解析】 根据经纪业务优先原则的规定，证券公司在同时进行自营业务和经纪业务时，应把经纪业务放在首位。当客户同时做出相同的委托时，客户的指令应优先于自营业务的指令，证券商不得损害客户的利益来为自己谋取利润。

　　12 【正确答案】 A

　　13 【正确答案】 A

　　【试题解析】 我国商业银行投资证券的种类相对较少，证券资产占总资产比重也比较低。自2005年12月中国人民银行对商业银行投资公司债券解禁以后，我国商业银行可以投资的债券有三类，即政府债券、金融债券和公司债券。商业银行不得经营企业股票。

　　14 【正确答案】 A

　　【试题解析】 B项货币风险是指由于汇率的反向变化而可能导致证券持有人蒙受损失的风险;C项信用风险是指交易对象无力履约的风险;D项投资风险是指投资者为获得不确定的预期效益而承担的风险。

　　15 【正确答案】 D

　　16 【正确答案】 B

　　【试题解析】 杠铃投资法是将证券投资资金集中投放在短期证券与长期证券两类证券上，并随市场利率变动不断调整资金在两者之间的分配，以保持证券头寸的一种投资组合方法。它把全部投资资金分为两大部分和一小部分，一大部分购买短期证券，另一大部分购买长期证券，一小部分购买中期证券。

　　17 【正确答案】 B

　　18 【正确答案】 A

　　19 【正确答案】 D

　　【试题解析】 A项存款属于负债业务;BC两项贷款和投资属于资产业务。

　　20 【正确答案】 D

　　【试题解析】 信托涉及受托、委托和受益多边关系人，是一种以信任为基础、以委托为方式、以理财为核心的为他人利益管理财产的制度。

　　21 【正确答案】 A

　　22 【正确答案】 B

　　二、多项选择题

　　每题2分。每题的备选项中，有2个或2个以上符合题意，至少有l个错项。错选，本题不得分;少选，所选的每个选项得0.5分。

　　23 【正确答案】 A,B,C,D

　　【试题解析】 贷款可以从不同角度进行分类：①按照借款部门划分，分为工业企业贷款、商业企业贷款、农业贷款及其他部门贷款;②按照贷款人承担的经济责任划分，分为自营贷款和委托贷款。

　　24 【正确答案】 A,B,D,E

　　【试题解析】 票据贴现与贷款的区别如表所示。

　　25 【正确答案】 B,C,D

　　【试题解析】 消费贷款的提供方式包括三种：

　　①直接信贷方式，即根据消费者的申请，直接对消费者发放贷款;

　　②间接信贷方式，即贷款人将贷款提供给销售消费品的经销商，由经销商将消费品赊销给消费者;

　　③循环透支消费信贷，主要是以消费者个人信用卡透支信贷方式的贷款。

　　26 【正确答案】 A,B,D,E

　　【试题解析】 借款人应当填写包括借款金额、借款用途、偿还能力及还款方式等主要内容的《借款申请书》，并提供以下资料：

　　①借款人及保证人基本情况;

　　②财政部门或会计(审计)事务所核准的上年度财务报告，以及申请借款前一期的财务报告;

　　③原有不合理占用的贷款的纠正情况;④抵押物、质物清单和有处分权人的同意抵押、质押的证明保证人拟同意保证的有关证明文件;⑤申请中长期贷款除应提供以上资料外，还应提供项目建议书和可行性报告。

　　27 【正确答案】 A,B,C,E

　　【试题解析】 货款人受理借款人申请后，应对借款人的信用等级以及借款的合法性、贷款的安全性、盈利性等情况进行调查核实;对抵押物、质押物进行核实、估价;对保证人的情况进行调查核实，由信贷调查人员写出书面报告及意见，供贷款委员会决策时参考。

　　28 【正确答案】 A,B

　　【试题解析】 贷款人应该按照我国《贷款通则》的规定建立审贷分离、分级审批的贷款管理制度，即建立以“三查”分离为基础的审贷分离制度，使贷前调查、贷时审查和贷后检查工作分工负责、相互制约，实行有限授权审批制度。

　　29 【正确答案】 A,B,C,E

　　【试题解析】 借款合同一般约定贷款种类、用途、金额、利率、还款期限、还款方式、违约责任和双方认为需要约定的其他事项。

　　30 【正确答案】 A,B,C

　　【试题解析】 贷款发放后，贷款人应当对借款人执行借款合同情况进行动态的跟踪，对借款人经营情况、贷款用途、还款能力等相关信息情况进行跟踪检查，并根据检查结果填 写贷款跟踪检查表。

　　31 【正确答案】 B,D

　　【试题解析】 借款人的基本情况、上年度财务报告、保证人的基本情况属于申请短期贷款时，借款人需要提供的资料。

　　32 【正确答案】 A,B,C

　　33 【正确答案】 A,B,D,E

　　【试题解析】 自2005三12月中国人民银行对商业银行投资公司债券解禁以后，我国商业银行可以投资的债券有三类：

　　①政府债券，主要包括国库券、财政债券，地方政府证券，其他还有重点建设债券、基本建设债券、特种国债等;

　　②金融债券，主要是商业银行和其他非银行金融机构发行的债券;

　　③公司债券，有重点企业债券和一般企业债券。

　　34 【正确答案】 B,C

　　【试题解析】 由于投资国债和地方政府债券有税收优惠，故目前我国商业银行投资业务所经营的有价证券以国债和地方政府债券为主。

　　35 【正确答案】 B,C,D

　　【试题解析】 《商业银行法》第四十二条规定，商业银行在人民共和国境内不得从事信托投资和证券经营业务，不得向非自用不动产投资或者向非银行金融机构和企业投资。

　　36 【正确答案】 A,C,D,E

　　【试题解析】 商业银行经营证券投资业务的功能包括：

　　①保持流动性、获得收益;

　　②分散风 险、提高资产质量;

　　③合理避税;

　　④提供新的资金来源。

　　37 【正确答案】 D

　　【试题解析】 基础头寸=业务库存现金+在中央银行超额准备金存款=100+(750-470)=380(万元)。

　　38 【正确答案】 C

　　【试题解析】 初始头寸=[(750-470)-100]+(100-40)+(150-300)+300=390(万元)。

　　39 【正确答案】 B

　　【试题解析】 当日头寸=初始头寸±现金收、付额±联行汇人汇出额±同城票据清算收、付额±法定准备金调减调增额±借出借人款到期额+当日收回或贷出额=390+25-50+15-38-100+60-30=272(万元)。

　　40 【正确答案】 A,B,C

　　【试题解析】 对当日头寸的有影响的因素包括：

　　①当日现金收支;

　　②联行汇差;

　　③同城票据清算;

　　④法定准备仓调整;

　　⑤到期借出借入款;

　　⑥当日发放和收回贷款额。

　　41 【正确答案】 A,B,D

　　【试题解析】 从中央银行借款会引起头寸的增加。