2018年基金从业资格考试《基金法律法规》冲刺练习及答案（7）

2018年基金从业资格考试《基金法律法规》冲刺练习及答案（7）

　　1[单选题] 申请开展基金销售业务资格的机构，其技术系统应与( )的技术系统进行联网测试。

　　A. 中国证券登记结算公司

　　B. 中国人民银行清算中心

　　C. 商业银行电子银行部

　　D. 第三方支付公司参考答案：A

　　参考解析：

　　申请注册基金销售业务资格的机构，应当具备的条件之一是：有安全、高效的办理基金发售、申购和赎回等业务的技术设施，且符合中国证监会对基金销售业务信息管理平台的有关要求，基金销售业务的技术系统已与基金管理人、中国证券登记结算公司相应的技术系统进行了联网测试，测试结果符合国家规定的标准。

　　2[单选题] 基金招募说明书中关于“基金管理人报酬”应披露的信息包括

　　( )。

　　Ⅰ 费率水平

　　Ⅱ 计提方式

　　Ⅲ 适用税率

　　Ⅳ 支付方式

　　A. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C. Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　D. Ⅰ、Ⅲ

　　参考答案：C 参考解析：

　　基金招募说明书是基金管理人为发售基金份额而依法制作的，供投资者了解管理人的基本情况，说明基金募集有关事宜，指导投资者认购基金份额的规范性文件。

　　基金招募说明书中应包括基金管理人、基金托管人报酬及其他有关费用的提取、支付方式和比例。

　　3[单选题] 季度报告的投资组合报告需要披露季末基金资产组合的( )信息。

　　A. 前十名股票明细

　　B. 全部债券明细

　　C. 全部股票明细

　　D. 前十名债券明细参考答案：A

　　参考解析：

　　季度报告的投资组合报告中，需要披露基金资产组合，按行业分类的股票投资组合，前十名股票明细，按券种分类的债券投资组合，前五名债券明细，投资贵金属、股指期货、国债期货等情况，以及投资组合报告附注等内容。

　　4[单选题] 关于非公开募集基金，以下描述错误的是( )。

　　A. 可采用讲座、报告会方式向公众宣传推介

　　B. 应当向合格投资者募集

　　C. 合格投资者累计不得超过 200 人

　　D. 应当制订并签订基金合同参考答案：A

　　参考解析：

　　A 项，依据《证券投资基金法》第九十一条的规定：非公开募集基金，不得向合格投资者之外的单位和个人募集资金，不得通过报刊、电台、电视台、互联网等公众传播媒体或者讲座、报告会、分析会等方式向不特定对象宣传推介。

　　5[单选题] 关于公平对待客户的说法，以下选项错误的是( )。

　　A. 尊重所有客户

　　B. 在进行投资分析、提供投资建议、采取投资行动时，应当公平地对待所有客户

　　C. 在基金发生巨额赎回时，优先满足个人投资者的赎回申请

　　D. 不能因为基金份额多寡或者其他原因而厚此薄彼参考答案：C

　　参考解析：

　　公平对待客户，是指基金从业人员应当尊重所有客户并公平对待所有客 P，不能因为基金份额多寡或者其他原因而厚此薄彼。公平对待客户要求基金从业人员在进行投资分析、提供投资建议、采取投资行动或从事其他专业活动时，应当公平地对待所有客户。

　　6[单选题] 关于基金与银行储蓄存款的差异，以下表述错误的是( )。

　　A. 基金收益具有一定的波动性，银行储蓄利率相对固定

　　B. 基金是一种受益凭证，银行储蓄是一种信用凭证

　　C. 基金管理人必须定期披露投资运作情况，银行则不需要

　　D. 银行储蓄的目标客户是保守型客户。基金目标客户是激进型客户参考答案：D

　　参考解析：

　　基金与银行储蓄存款的差异主要表现在以下几个方面。①性质不同，基金是一种受益凭证;银行储蓄存款表现为银行的负债，是一种信用凭证。②收益与风险特性不同，基金收益具有一定的波动性，存在投资风险;银行存款利率相对固定， 投资者损失本金的可能性也很小。③信息披露程度不同，基金管理人必须定期向投资者公布基金的投资运作情况;银行吸收存款之后，不需要向存款人披露资金的运用情况。

　　7[单选题] 关于基金公司的财务人员休产假，为控制人力成本，公司安排基金会计兼职从事公司财务清算工作。按照内控要求，以下描述正确的是( )。

　　A. 违反了效率性原则

　　B. 体现了有效性原则

　　C. 体现了成本效益原则

　　D. 违反了独立性原则参考答案：D

　　参考解析：

　　独立性指基金管理人各机构、部门和岗位职责应当保持相对独立，基金资产、自有资产、其他资产的运作应当分离。基金管理人内部控制的设立是与其管理模式紧密联系的，基金管理人按照其推行的管理模式设立相应的工作岗位，并赋予其责、权、利，规定独立的操作规程和处理程序。本题中，基金会计兼职从事公司财务清算工作违反了独立性原则。

　　8[单选题] 基金销售目标客户市场细分的“利润原则”是指( )。

　　A. 基金投资的风险管理能力

　　B. 基金产品的可投资性

　　C. 基金投资获取的利润

　　D. 细分市场具有足够的业务量

　　参考答案：D 参考解析：

　　销售机构在进行市场细分时应遵循以下原则：①易入原则;②可测原则;③成长原则;④识别原则;⑤利润原则。其中，利润原则是指销售机构进行市场细分后， 必须有足够的业务量，以保证销售机构在扣除经营成本和营销费用后，在现在或未来能够获得一定的利润。