2021年基金从业资格证《私募股权投资基金》习题：股权投资基金的募集与设立

　　1、下列关于股权投资基金的募集的说法不正确的是(　)。

　　A、资金的募集是开展基金投资业务的开始，也是必要前提

　　B、募集到的资金将由基金管理人负责管理使用

　　C、募集到的资金将投向不特定投资对象

　　D、投资后产生的收益按约定进行利益分配

　　2、关于股权投资基金设立的说法，错误的是(　)。

　　A、公司型基金和合伙型基金的设立，通常需在工商管理部门完成名称预告核准、申请设立登记和领取营业执照的流程

　　B、信托(契约)型基金应先办理工商注册登记程序

　　C、信托(契约)型基金根据投资者和管理人签署的信托契约设立

　　D、股权投资基金设立完成后，应在中国证券投资基金业协会办理基金备案

　　3、以下属于国内股权投资基金的募集对象的有(　)。

　　Ⅰ.社会保障基金

　　Ⅱ.个人投资者

　　Ⅲ.养老基金

　　Ⅳ.工商企业

　　A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　C、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D、Ⅱ、Ⅲ

　　4、根据现行合格投资者标准，下列不可以作为当然合格投资者的是(　)。

　　A、商业银行

　　B、养老基金

　　C、养老基金的高级管理人员

　　D、工商企业

　　5、关于股权投资基金募集方式的说法，错误的是(　)。

　　A、通过公开渠道向非特定对象推介基金产品的是公开募集

　　B、我国目前不允许进行股权投资基金的非公开募集

　　C、非公开募集必须通过设置特定对象确定程序的渠道非公开推介基金产品

　　D、在委托募集方式下，代销机构应履行对投资者的评估和投资者风险确认程序

　　6、基金管理人向达成意向的潜在投资者提供尽职调查材料，潜在投资者对基金管理人展开尽职调查，这是基金募集流程中的(　)的工作内容。

　　A、募集筹备期

　　B、基金路演期

　　C、投资者确认

　　D、协议签署及出资

　　7、关于股权投资基金募集所需主要资料的说法，错误的是(　)。

　　A、相较于私募备忘录，募集推介资料重点描述募集中基金的基本情况，内容更为简明

　　B、基金管理人需要保证募集推介资料内容的真实性、完整性、准确性、及时性

　　C、私募备忘录类似于“招股说明书”

　　D、基金条款书中，运营成本条款主要确定管理费的计提方式

　　8、随着相关法律法规和行业指引的完善，(　)与股权投资业务的结合度逐步提高。

　　A、信托制度

　　B、代理制度

　　C、基金注册制度

　　D、合伙企业制度

　　9、关于股权投资基金组织形式的选择的说法，不正确的是(　)。

　　A、股权投资基金监管经历了从国家发展改革委监管到中国证监会监管的演进过程

　　B、在我国股权投资基金监管的演进过程中，基金管理人可以依法自主选择基金及基金管理公司的组织形式

　　C、2012～2013年中国证监会公布实施的一系列部门规章和规范性文件，将公司型股权投资基金的形式扩充到了资产管理计划中

　　D、税负会影响股权投资基金的组织形式

　　10、股权投资基金的资金来源主要为各类机构投资者和(　)。

　　A、各类个人投资者

　　B、小额个人投资者

　　C、大额个人投资者

　　D、高净值个人客户

　　11、对于公司型股权投资基金，现行的《公司法》对公司的注册资本限额、缴付安排及出资方式等内容不再由法律作强制性规定(除非法律、行政法规、国务院另有规定)，全部由(　)进行规定。

　　A、基金招募说明书

　　B、基金合同

　　C、基金公司章程

　　D、股东大会(股东会)

　　12、下列股权投资基金，不属于非公开发行的是(　)。

　　A、募集人数为49人的有限责任公司型基金

　　B、募集人数为180人的股份有限公司型基金

　　C、募集人数为99人的合伙型基金

　　D、募集人数为150人的契约型基金

　　13、股权投资基金的核 心业务是(　)，与之密切相关的是各参与主体间的权利义务关系安排。

　　Ⅰ.市场准入

　　Ⅱ.投资规划

　　Ⅲ.投资实施

　　Ⅳ.投资后管理

　　A、Ⅰ、Ⅱ

　　B、Ⅲ、Ⅳ

　　C、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　14、关于合伙型基金内部组织机构的设置与投资决策的说法，错误的是(　)。

　　A、基金的投资者以有限合伙人的身份存在，汇集股权投资所需的大部分资金，以其认缴的出资额为限对合伙企业债务承担责任

　　B、基金的投资者以有限合伙人的身份存在，可以对外代表合伙企业

　　C、普通合伙人对合伙企业的债务承担无限连带责任，合伙企业投资与资产处置的最终决策权应由普通合伙人作出

　　D、在实际操作中，通常作为基金合伙事务实际执行者的基金管理人机构，往往会设立承担有限责任的子公司充当基金的普通合伙人

　　15、投资者和基金管理人需要约定的关键内容是股权投资基金(　)。

　　A、如何选择投资标的

　　B、如何提高收益回报

　　C、如何保证资金安全

　　D、如何进行收益分配

　　16、关于公司型基金的所得税的说法，不正确的是(　)。

　　A、符合条件的居民企业之间的股息、红利等权益性投资收益为免税收入，可以在计算应纳税所得额时减除

　　B、以债转股方式投资时取得的利息收入，无需缴纳企业所得税

　　C、公司型基金的投资者为公司股东，以股息红利形式获得分配时，不需再缴纳所得税

　　D、自然人投资者就分配缴纳股息红利所得税并由基金代扣代缴，因而需承担双重征税(公司所得税与个人所得税)

　　17、对于合伙型股权投资基金，如果合伙人本身为合伙企业，则关于所得税缴纳的说法正确的是(　)。

　　A、按照“先分后税”的原则

　　B、在合伙型基金层面缴纳所得税

　　C、在合伙人层面往下一层仅由普通合伙人作为纳税义务人缴纳企业所得税

　　D、在合伙人层面往下一层仅由有限合伙人作为纳税义务人缴纳企业所得税

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　　18、股权投资基金运作股权投资业务取得下列资本增值中，需要缴纳增值税的是(　)。

　　A、项目股息收入

　　B、项目分红收入

　　C、项目上市后通过二级市场退出取得的项目退出收入

　　D、通过并购或回购等非上市股权转让方式退出取得的项目退出收入

　　19、根据《公司法》，股份有限公司的章程应当载明的事项包括(　)。

　　Ⅰ.公司股份总数、每股金额和注册资本

　　Ⅱ.公司的通知和公告办法

　　Ⅲ.董事会的组成、职权和议事规则

　　Ⅳ.发起人的姓名或者名称、认购的股份数、出资方式和出资时间

　　A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　D、Ⅰ、Ⅲ

　　20、对于有限合伙型基金，合伙协议应当载明的内容不包括(　)。

　　A、有限合伙人和普通合伙人相互转变程序

　　B、执行事务合伙人权限与违约处理办法

　　C、有限合伙人的除名条件和更换程序

　　D、有限合伙人入伙、退伙的条件、程序以及相关责任