2020基金从业资格考试股权投资基金章节习题：募集与设立

　　1.如果基金在募集中超过了募集人数标准，无论募集机构与投资者沟通方式是否满足“特定化”标准，都将构成( )。

　　A.公开发行

　　B.非公开发行

　　C.成功发行

　　D.未成功发行

　　答案:A

　　解析：如果基金在募集中超过了募集人数标准，无论募集机构与投资者沟通方式是否满足“特定化”标准，都将构成公开发行。

　　2.基金拆分主要包括( )。

　　A.收益权拆分和分配权拆分

　　B.份额拆分和收益权拆分

　　C.份额拆分和分配权拆分

　　D.收益权拆分和风险拆分

　　答案:B

　　解析：基金拆分主要包括份额拆分和收益权拆分。

　　3.销售机构参与股权投资基金募集活动，需满足以下( )条件。

　　A.在中国证监会注册取得基金销售业务资格

　　B.成为中国证券投资基金业协会会员

　　C.接受基金管理人委托(签署销售协议)

　　D.以上都对

　　答案:D

　　4.目前具有基金销售业务资格的主体包括( )等。

　　A.商业银行、证券公司、期货公司

　　B.保险机构、证券投资咨询机构

　　C.独立基金销售机构

　　D.以上都是

　　答案:D

　　解析：目前具有基金销售业务资格的主体包括商业银行、证券公司、期货公司、保险机构、证券投资咨询机构、独立基金销售机构等。

　　5.股权投资基金的募集机构需要就合格投资者身份尽到审查义务，判断投资者是否具备承担相应投资风险的能力，应以一定的( )作为衡量标准，并且对投资者所能承担的风险能力进行测试。

　　A.资本和收入

　　B.资产价值和收入

　　C.资本和资产价值

　　D.以上都不对

　　答案:B

　　解析：股权投资基金的募集机构需要就合格投资者身份尽到审查义务，判断投资者是否具备承担相应投资风险的能力，应以一定的资产价值和收入作为衡量标准，并且对投资者所能承担的风险能力进行测试。

　　6.基金募集过程中，募集机构应当恪尽职守、诚实守信、谨慎勤勉，防范利益冲突，履行说明义务、反洗钱义务等相关义务，承担( )等相关责任。

　　A.特定对象确定

　　B.投资者适当性审查

　　C.基金推介及合格投资者确认

　　D.以上都对

　　答案:D

　　解析：基金募集过程中，募集机构应当恪尽职守、诚实守信、谨慎勤勉，防范利益冲突，履行说明义务、反洗钱义务等相关义务，承担特定对象确定、投资者适当性审查、基金推介及合格投资者确认等相关责任。

　　7.实务中( )通常均不作为课税主体，也无代扣代缴个税的法定义务，由投资者自行缴纳相应税收。

　　Ⅰ.信托计划 Ⅱ.资管计划

　　Ⅲ.契约型基金 Ⅳ.公司型基金

　　A. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　答案:A

　　解析：　实务中，信托计划、资管计划以及契约型基金通常均不作为课税主体，也无代扣代缴个税的法定义务，由投资者自行缴纳相应税收。

　　8.对于有限责任的公司型基金，投资者人数的最高限制是( )人。

　　A.10

　　B.20

　　C.50

　　D.200

　　答案:C

　　解析：　目前，我国股权投资基金投资者人数限制如下：

　　(1)公司型基金：有限公司不超过50人。

　　9.基金销售机构是( )机构。

　　A.直接募集

　　B.间接募集

　　C.受托募集

　　D.以上都是

　　答案:C

　　受托募集机构是指基金销售机构。

　　10.我国股权投资基金管理机构开展基金募集行为，需要在( )登记成为基金管理人。

　　A.中国证监会

　　B.中国证券投资基金业协会

　　C.中国证券业协会

　　D.中国期货业协会

　　答案:B

　　解析：我国股权投资基金管理机构开展基金募集行为，需要在中国证券投资基金业协会登记成为基金管理人

　　11.对公司型基金而言，以()为主要收入来源。

　　A.转让财产收入，股息、红利等权益性投资收益

　　B.销售货物收入

　　C.利息收入

　　D.提供劳务收入

　　答案：A

　　解析：对公司型基金而言，“转让财产收入”“股息、红利等权益性投资收益”为主要收入来源，其中“转让财产收入”即公司型基金转让标的企业股权获得的收入。

　　12.设立不同基金对组织形式有不同的要求，须办理工商登记并领取执照，则无须办理工商注册登记程序。()

　　A.信托(契约)型基金和公司型基金;合伙型基金

　　B.公司型基金和合伙型基金;信托(契约)型基金

　　C.合伙型基金和信托(契约)型基金;公司型基金

　　D.公司型基金;信托(契约)型基金和合伙型基金

　　答案：B

　　解析：不同基金对组织形式有不同的要求，公司型基金和合伙型基金的设立，须办理工商登记并领取执照;信托(契约)型基金不是企业实体，无须办理工商注册登记程序。

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　　13.自行募集股权投资基金的，应根据投资者适当性管理要求，采取问卷调查等方式，对投资者的__________和__________进行评估。()

　　A.专业知识;收入情况

　　B.资产情况;家庭情况

　　C.操作能力;鉴别能力

　　D.风险识别能力;风险承担能力

　　答案：D

　　解析：自行募集股权投资基金的，应根据投资者适当性管理要求，采取问卷调查等方式，对投资者的风险识别能力和风险承担能力进行评估。

　　14.股权投资基金募集的流程为()。

　　Ⅰ.募集筹备期

　　Ⅱ.基金路演期

　　Ⅲ.投资者确认期

　　Ⅳ.协议签署及出资

　　A.Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅲ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅳ

　　答案：C

　　解析：股权投资基金募集的流程为：募集筹备期、基金路演期、投资者确认期、协议签署及出资。

　　15.股权投资基金成为运作股权投资业务的主体，需要具备一定的组织形式。影响组织形式选择的因素主要包括()。

　　Ⅰ.法律

　　Ⅱ.监管

　　Ⅲ.业务适应度

　　Ⅳ.基金税负和基金投资者税负

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　答案：D

　　解析：在我国，现行的股权投资基金组织形式主要分为公司型、合伙型和信托(契约)型，影响具体组织形式的因素主要包括法律、监管、业务适应度、基金税负和基金投资者税负等。