2020基金从业资格证私募股权投资基金练习（十）_第2页

　　16、某股权投资管理人向中国证券投资基金业协会进行基金备案，中国证券投资基金业协会的下述做法符合规定的是()。

　　A.应自收到备案材料之日起10个工作日内以电子证书的方式为基金办结备案手续

　　B.基金备案材料完备且符合要求的，应在收齐备案材料之日起20个工作日内以网站公示的方式为基金办结备案手续

　　C.基金备案材料完备且符合要求的，应在收齐备案材料之日起10个工作日内以电子证书的方式为基金办结备案手续

　　D.应自收到备案材料之日起20个工作日内以网站公示的方式为基金办结备案手续

　　答案：B

　　【解析】私募基金备案材料完备且符合要求的，基金业协会应当自收齐备案材料之日起20个工作日内，以通过网站公示私募基金基本情况的方式，为私募基金办结备案手续。

　　17、下列关于财务尽职调查的说法中，错误的是()。

　　A.财务尽职调查多使用趋势分析、结构分析等分析工具

　　B.现场调查是财务尽职调查不可或缺的环节

　　C.财务分析是尽职调查工作的核心，涉及业务、资产等

　　D.财务尽职调查的主要目的是评估企业存在的财务风险及投资价值

　　答案：C

　　【解析】业务尽职调查是整个尽职调查作的核心，目的是了解过去及现在企业创造价值的机制，以及这种机制未来的变化趋势.

　　18、信息披露义务人应当在每季度结束之日起()个工作日以内向投资者披露基金净值、主要财务指标以及投资组合情况等信息。

　　A.10

　　B.20

　　C.5

　　D.15

　　答案：A

　　【解析】信息披露义务人应当在每季度结束之日起10个工作日以内向投资者披露基金净值、主要财务指标以及投资组合情况等信息。

　　19、股权投资基金备案材料完备且符合要求的，中国证券投资基金业协会应当自收齐备案材料之日起()个工作日内，为私募基金办结备案手续。

　　A.60

　　B.30

　　C.20

　　D.10

　　答案：C

　　【解析】股权投资基金备案材料完备且符合要求的，基金业协会应当自收齐备案材料之日起20个工作日内，以通过网站公示股权投资基金基本情况的方式，为股权投资基金办结备案手续。

　　20、股权投资基金行业的市场主体违反法律、行政法规及部门规章，中国证监会及其派出机构可对其采取()措施。

　　A.自律

　　B.司法

　　C.党纪处分

　　D.行政监管

　　答案：D

　　【解析】股权投资基金管理人、托管人及相关服务机构违反法律法规时，中国证监会及其派出机构可以采取行政监管措施、行政处罚等处理方式;构成犯罪的，可以移交司法机关处理。

　　21、关于信托(契约)型股权投资基金，下列说法错误的是()。

　　A.基金投资者以其出资为限承担责任

　　B.基金不具有法律实体地位

　　C.基金托管人负责保管基金资产，自行制定并执行相关指令，办理基金名下的资金往来

　　D.基金管理人依据基金合同负责基金的经营和管理操作

　　答案：C

　　【解析】基金托管人负责保管基金资产，执行管理人的有关指令，办理基金名下的资金往来.

　　22、关于投资机构对接投资企业的跟踪与监控通常采取的方式，下列说法错误的是()。

　　A.跟踪协议条款执行情况

　　B.聘请专业的第三方机构开展尽职调查

　　C.参与被投资企业的公司治理

　　D.监控被投资企业的各类经营指标与财务状况

　　答案：B

　　【解析】投资机构对被投资企业的跟踪与监控通常采取以下几种方式：(1)跟踪协议条款执行情况。(2)监控被投资企业的各类经营指标与财务状况。(3)参与被投资企业的公司治理。

　　23、下列关于股权投资基金管理人在基金募集中的责任和义务的说法中，正确的是()。

　　A.基金管理人为了募集到足够的资金，将拟募集的基金份额进行进一步拆分销售

　　B.基金管理人为了管理方便，将其负责募集的两只基金统一放在一个基金募集结算资金专用账户中

　　C.基金管理人为了募集到足够的资金，拟委托第三方基金销售机构进行委托募集

　　D.基金管理人为了管理方便，将基金募集结算资金放置在以其名义在银行开立的基本户中

　　答案：C

　　【解析】单位或个人不得为规避合格投资者标准，募集以股权投资基金份额或其收益权为投资标的的金融产品，或者将股权投资基金份额或其收益权进行非法拆分转让，变相突破合格投资者标准。募集机构应当确保投资者已知悉股权投资基金的投资条件，投资者应当书面承诺其为自己购买股权投资基金。

　　24、政府引导基金通常通过引导社会资金进入创业投资领域的方式支持“创新创业”，下列关于政府引导基金的描述错误的是()。

　　A.政府引导基金的宗旨是发挥财政资金的杠杆放大效应

　　B.政府引导基金的资金来源是政府财政出资

　　C.政府引导基金是按非市场化方式运作的政策性基金

　　D.政府引导基金的投资方向具有一定的导向性

　　答案：C

　　【解析】政府引导基金是由政府设立并按市场化方式运作的政策性基金，主要通过扶持创业投资基金发展，引导社会资金进入创业投资领域。政府引导基金本身不直接从事创业投资业务。

　　25、关于合伙型股权投资基金，下列说法错误的是()。

　　A.基金是独立法人主体

　　B.基金的有限合伙人不参与投资决策

　　C.基金的普通合伙人对基金债务承担无限连带责任，有限合伙人以其认缴的出资额为限对基金债务承担责任

　　D.基金的普通合伙人可自行担任基金管理人或者委托专业的基金管理机构担任基金管理人

　　答案：A

　　【解析】合伙型股权投资基金采用有限合伙企业的组织形式，投资者作为合伙人参与投资，依法享有合伙企业财产权，由普通合伙人对合伙债务承担无限连带责任，由基金管理人具体负责投资运作。合伙型基金不具有独立的法人地位。

　　26、关于私募基金管理人内部控制的作用，下列说法错误的是()。

　　A.保证管理人经营运作严格遵守国家有关法律法规和行业监管规则

　　B.提高经营管理效益

　　C.降低市场运行和基金运作的效率

　　D.保障股权投资基金财产的安全、完整

　　答案：C

　　27、关于股份有限公司申请股票在全国股转系统挂牌的条件，下列表述正确的是()。

　　A.公司依法设立且存续满一年

　　B.公司最近12个月内涉嫌犯罪被司法机关立案侦查，尚未有明确结论意见的情形

　　C.连续两年盈利，最近一年净利润不低于500万元

　　D.公司治理机制健全，合法规范经营

　　答案：D

　　【解析】全国股转系统挂牌的基本要求有：(1)依法设立且存续满2年;有限责任公司按原账面净资产值折股整体变更为股份有限公司的，存续时间可以从有限责任公司成立之日起计算。(2)业务明确，具有持续经营能力。(3)公司治理机制健全，合法规范经营。(4)股权明晰，股票发行和转让行为合法合规。(5)主办券商推荐并持续督导。(6)全国股转系统要求的其他条件。

　　28、某股权投资基金对目标公司进行法律尽职调查，关于高级管理人员应重点关注的内容通常不包括()。

　　A.是否设有具有行业竞争力的股权激励计划

　　B.是否签订劳动合同

　　C.是否签署竞业禁止协议

　　D.是否存在劳动纠纷或者仲裁

　　答案：A

　　【解析】法律尽职调查中，应重点关注的问题是高级管理人员是否与企业签订了应有的劳动合同，是否存在劳动仲裁或纠纷情况。股权投资中可能出现的不利后果是，主要管理人员离职后开展与目标公司相竞争的业务或到竞争对手处任职。律师应关注目标公司与主要高管的劳动合同中是否包括竟业禁止条款以及对应的补偿条款。

　　29、股权投资基金的个人合格投资者必须具备相应风险识别能力和风险承担能力，且()。

　　A.金融资产不低于500万元或者最近三年个人年均收入不低于50万元

　　B.金融资产不低于300万元或者最近三年个人年均收入不低于100万元

　　C.金融资产不低于300万元或者最近三年个人年均收入不低于50万元

　　D.金融资产不低于500万元或者最近三年个人年均收入不低于100万元

　　答案：C

　　【解析】股权投资基金的合格投资者是指具备相应风险识别能力和风险承担能力，投资于单只基金的金额不低于100万元且符合下列相关标准的单位和个人：(1)净资产不低于1000万元的单位。(2)金融资产不低于300万元或者最近三年年均收入不低于50万元的个人。

　　30、关于股权投资基金管理人业务环节管理制度的要求，下列表述错误的是()。

　　A.股权投资基金管理人不仅要建立各个业务环节的管理制度，并且要有效实施

　　B.股权投资基金管理人应当加强对关联机构和分支机构的管理

　　C.股权投资基金管理人不能同时管理可能导致利益输送或者利益冲突的不同股权投资基金

　　D.股权投资基金管理人应当建立资金募集、投资运作、信息披露、合规风控、业务外包、会计核算、投资者适当性管理等各个业务环节的管理制度

　　答案：C

　　【解析】股权投资基金管理人管理可能导致利益输送或者利益冲突的不同股权投资基金的，应当建立防范利益输送和利益冲突的机制。