2020基金从业资格证《基金法律法规》章节习题：基金管理人公司治理和风险管理

　　1.基金公司管理层、各部门及各级岗位在内部组织结构的设计上应形成(　)的机制，建立部门和岗位之间的制衡机制，消除风险管理盲点，强化全员合规和风险控制。

　　A.权责明确、切实可行

　　B.权责统一、切实可行

　　C.权责明确、相互制约

　　D.相互制约、切实可行

　　『正确答案』C

　　『答案解析』基金公司管理层、各部门及各级岗位在内部组织结构的设计上应形成权责明确、相互制约的机制，建立部门和岗位之间的制衡机制，消除风险管理盲点，强化全员合规和风险控制。

　　2.监事会的职权不包括(　)。

　　A.监督公司董事、总经理执行公司职务时是否存在违反相关法律或公司章程的行为

　　B.检查公司的财务状况

　　C.根据总经理提名决定合规负责人的聘任、解聘及薪酬事项

　　D.监督公司的财务状况

　　『正确答案』C

　　『答案解析』根据法律法规规定，基金公司监事会行使以下职权：①监督、检查公司的财务状况;②监督公司董事、总经理执行公司职务时是否存在违反相关法律或公司章程的行为，是否存在损害公司利益的行为。

　　3.下列说法错误的是(　)。

　　A.经理层人员应当维护公司的统一性和完整性，在其职权范围内对公司经营活动进行独立自主的决策。不受他人干预，不得将其经营管理权让渡给股东或者其他机构和人员

　　B.经理层人员应当熟悉相关法律、行政法规及中国证监会的监管要求，依法合规、勤勉、审慎的行使职权，促进基金财产的高效运作，为基金托管人谋求最大利益

　　C.经理层人员应当构建公司自身的企业文化，保持公司内部机构和人员责任体系、报告路径清晰完整

　　D.经理层人员应当按照公司章程、制度和业务流程的规定开展工作，不得越权干预投资、研究、交易等具体业务活动

　　『正确答案』B

　　『答案解析』经理层人员应当熟悉相关法律、行政法规及中国证监会的监管要求，依法合规、勤勉、审慎的行使职权，促进基金财产的高效运作，为基金份额持有人谋求最大利益。

　　4.从业务功能的角度，一般基金管理公司内部设置的专业委员会不包括(　)。

　　A.投资决策委员会

　　B.产品审批委员会

　　C.运营估值委员会

　　D.客户服务委员会

　　『正确答案』D

　　『答案解析』从业务功能的角度，一般基金管理公司内部设有四大专业委员会：投资决策委员会、产品审批委员会、风险控制委员会和运营估值委员会。

　　5.以下不属于基金管理公司治理应遵循的原则的是(　)。

　　A.公司独立运作原则

　　B.股东诚信与合作原则

　　C.基金管理人利益优先原则

　　D.人员敬业原则

　　『正确答案』C

　　『答案解析』相关法律法规明确要求在基金管理公司治理中，要遵守以下原则：(1)基金份额持有人利益优先原则;(2)公司独立运作原则;(3)制衡原则;(4)公司的统一性和完整性原则;(5)股东诚信与合作原则;(6)公平对待原则;(7)业务与信息隔离原则;(8)经营运作公开、透明原则;(9)长效激励约束原则;(10)人员敬业原则。

　　6.以下不属于风险管理的原则的是(　)。

　　A.权责匹配原则

　　B.全面性原则

　　C.定性和定量相结合原则

　　D.不相容职务分离原则

　　『正确答案』D

　　『答案解析』基金公司在风险管理中应当遵循以下基本原则：

　　(1)最高性原则。

　　(2)全面性原则。

　　(3)权责匹配原则。

　　(4)独立性原则。

　　(5)定性和定量相结合原则。

　　(6)适时性原则。

　　7.以下关于基金公司组织架构描述不正确的是(　)。

　　A.股东会对有效的风险管理承担最终责任

　　B.公司管理层下可以设立履行风险管理职能的委员会

　　C.各业务部门应当执行风险管理的基本制度流程

　　D.公司管理层对有效的风险管理承担直接责任

　　『正确答案』A

　　『答案解析』董事会对有效的风险管理承担最终责任。

　　8.业务持续风险危机处理应遵循的原则不包括(　)。

　　A.完备性原则

　　B.相互协作原则

　　C.及时报告原则

　　D.控制为主原则

　　『正确答案』D

　　『答案解析』危机处理应遵循的原则是：完备性原则、预防为主的原则、及时报告原则、优先性原则、相互协作原则、尽快恢复原则、积极沟通原则和认真总结的原则。

　　9.因基金公司内部系统问题导致投资者无法赎回基金的风险属于(　)。

　　A.市场风险

　　B.信用风险

　　C.操作风险

　　D.合规风险

　　『正确答案』C

　　『答案解析』操作风险是全公司所有部门要应对的，它是指由于内部程序、人员和系统的不完备或失效，或外部事件而导致的直接或间接损失的风险。

　　10.2013年6月6日开始，国内市场资金面持续紧张，资金利率不断创出新高，机构投资者纷纷赎回货币基金转而投向拆借和回购市场，这种大额赎回加剧了货币基金的(　)。

　　A.市场风险

　　B.流动性风险

　　C.信用风险

　　D.合规风险

　　『正确答案』B

　　『答案解析』流动性风险是指因市场交易量不足，导致不能以合理价格及时进行证券交易的风险，或投资组合无法应付客户赎回要求所引起的违约风险。

　　11.风险管理中的核心操作环节(　)。

　　A.风险识别

　　B.风险报告和监控

　　C.风险评估

　　D.风险应对

　　『正确答案』B

　　『答案解析』风险报告和监控是风险管理中的核心操作环节。

　　12.以下不属于股东享有的权利的是(　)。

　　A.收益分配权

　　B.表决和监督权

　　C.知情权

　　D.投资决策权

　　『正确答案』D

　　『答案解析』股东享有的权利有收益分配权、表决和监督权、知情权。

　　13.法律法规和监管部门对基金管理公司的公司治理结构提出了严格的要求，以下不属于基金公司治理要求的是(　)。

　　A.《公司法》

　　B.《证券投资基金法》

　　C.《证券投资基金管理公司管理办法》

　　D.《合伙企业法》

　　『正确答案』D

　　『答案解析』《公司法》对公司治理结构进行了相应的规定，明确了股东会、董事会、监事会和经理各自的职责及其相互关系等。中国证监会高度重视基金公司治理结构，颁布了一系列针对基金公司治理的法律法规和指引，包括《证券投资基金法》《证券投资基金管理公司管理办法》和《证券投资基金管理公司治理准则(试行)》。

　　14.以下不属于股东会的职权的是(　)。

　　A.对公司增减注册资本作出决议

　　B.决定公司的经营方针和投资计划

　　C.审议批准年度财务预算方案和经审计的决算方案，审议批准利润分配方案和弥补亏损方案

　　D.组织拟定基金公司合规管理的基本制度和其他合规管理制度

　　『正确答案』D

　　『答案解析』股东会依法可以行使的职权包括：(1)决定公司的经营方针和投资计划。(2)选举和更换董事，批准董事的报酬事项;选举和更换由股东代表出任的监事，批准监事的报酬事项。(3)审议批准公司的年度财务预算方案和经审计的决算方案，审议批准公司的利润分配方案和弥补亏损方案。(4)对公司增加或者减少注册资本或注册资本的任何变更以及任何可以转换为股权的证券的发行作出决议;对股东转让股权作出决议;批准成立、收购或处置公司在中国境内外的任何子公司;对公司合并、分立，变更公司形式，解散和清算作出决议。(5)修改公司章程，批准对公司经营范围的任何修改。

　　15.以下不属于基金公司机构设置原则是(　)。

　　A.相互制约和不相容职责分离原则

　　B.授权清晰原则

　　C.适时性原则

　　D.规范性原则

　　『正确答案』D

　　『答案解析』基金公司机构设置原则包括：相互制约和不相容职责分离原则;授权清晰原则;适时性原则。

　　16.以下不属于基金公司风险管理的目标的是(　)。

　　A.严格遵守国家有关法律法规和公司各项规章制度

　　B.提高对投资决策、经营管理中存在风险的警觉性

　　C.建立行之有效的风险控制制度

　　D.避免一切风险

　　『正确答案』D

　　『答案解析』基金公司风险管理的目标可以概括为：(1)严格遵守国家有关法律法规和公司各项规章制度，自觉形成守法经营、规范运作的经营思想和经营风格。(2)不断提高公司经营管理和专业水平，提高对投资决策、经营管理中存在风险的警觉性，有效维护公司股东及基金投资者的利益。(3)建立行之有效的风险控制制度，确保公司各项业务的顺利运行，确保基金资产和公司财产的安全完整，确保公司取得长期稳定的发展。(4)维护公司信誉，树立良好的公司形象，及时、高效地配合监管部门的工作。

　　17.投资风险是公司投资管理投资组合过程中所产生的，主要包括市场风险、流动性风险和信用风险，主要责任人是(　)。

　　A.股东会

　　B.公司管理层

　　C.风险管理委员会

　　D.投资部

　　『正确答案』D

　　『答案解析』投资风险是公司投资管理投资组合过程中所产生的，主要包括市场风险、流动性风险和信用风险，主要责任人是投资部门。