2020基金从业资格证考试基金法律法规章节强化试题：基金管理人公司治理和风险管理_第3页

　　参考答案及解析：

　　1、

　　【正确答案】 C

　　【答案解析】 本题考查治理结构。基金管理公司和一般公司法人的不同之处在于：基金管理公司所管理的基金财产是基于信托关系形成的，通常可以管理运作几十倍于自身注册资本的基金财产

　　2、

　　【正确答案】 A

　　【答案解析】 本题考查治理结构。基金管理公司从公司章程、规章制度、工作流程、议事规则等的制定到公司各级组织机构职权的行使以及公司员工的从业行为，都应当体现基金份额持有人利益优先原则

　　3、

　　【正确答案】 C

　　【答案解析】 本题考查治理结构。股东对公司和其他股东负有诚信义务，应当承担社会责任

　　4、

　　【正确答案】 D

　　【答案解析】 本题考查相关方的权利和义务。基金公司股东按其在基金公司出资比例对公司享有权利，并承担相应的义务。公司股东享有的权利包括：(1)收益分配权。(2)表决和监督权。(3)知情权

　　5、

　　【正确答案】 C

　　【答案解析】 本题考查相关方的权利和义务。基金公司股东按其在基金公司出资比例对公司享有权利，并承担相应的义务。基金公司股东必须承担的义务包括：(1)履行出资义务。(2)尊重公司的独立性。(3)长期投资的理念

　　6、

　　【正确答案】 B

　　【答案解析】 本题考查股东会。股东会由公司全体股东组成，为基金公司的最高权力机构

　　7、

　　【正确答案】 A

　　【答案解析】 本题考查董事和董事会。董事会是对股东负责的决策机构，其成员由股东会决定

　　8、

　　【正确答案】 B

　　【答案解析】 本题考查董事和董事会。按照相关法律法规，基金公司董事会依法行使以下职权：(1)执行股东会的决议;(2)批准总经理制定的公司组织架构、内部控制制度和基本管理制度，体现公司的统一性和完整性，从制度设计上保证公司责任体系、决策体系和报告路径的清晰、独立;(3)批准总经理制定的公司经营计划和投资方案;(4)聘任、解聘公司高级管理人员及基金经理，并决定他们的薪酬、聘用期限和其他聘用条款事宜;(5)批准公司与公司任何股东或者任何关联公司进行的重大关联交易;(6)审议公司管理的公募基金的定期报告;(7)批准聘任或者替换会计师事务所

　　9、

　　【正确答案】 A

　　【答案解析】 本题考查董事和董事会。根据相关法律法规，独立董事人数不得少于3人，且不得少于董事会人数的1/3。

　　10、

　　【正确答案】 D

　　【答案解析】 本题考查管理层和督察长制度。管理层在经营管理中，应遵守的原则包括：(1)展现良好的职业操守。(2)维护公司的独立性和完整性。(3)完善内部控制制度和流程。(4)公平对待股东和客户

　　11、

　　【正确答案】 D

　　【答案解析】 本题考查管理层和督察长制度。督察长的职责包括：(1)组织拟定基金公司合规管理的基本制度和其他合规管理制度，并督导公司各部门及其下属机构实施。(2)对公司内部规章制度、重大决策、新产品和新业务方案进行合规审查，并出具书面的合规审查意见。(3)对基金公司及其工作人员经营管理和执业行为的合规性进行监督检查。(4)向董事会、总经理等报告基金公司合法合规情况和合规管理工作的幵展情况。(5)及时处理监管部门和自律组织要求调查的事项，配合监管部门和自律组织对公司的检查和调查，跟踪和评估监管意见和监管要求的落实情况。(6)保存履行职责的相关文件、资料、底稿，包括合规审查意见、合规咨询意见、签署的公司文件、合规检查工作底稿和履职记录等，以备审查

　　12、

　　【正确答案】 A

　　【答案解析】 本题考查机构设置原则。基金管理公司在设立子公司时，要认清自身基础定位，结合自身资源禀赋，遵循监管要求，梳理完善母子公司组织架构，坚持以公募基金为主业，以专业化、特色化、差异化为原则，避免母子公司同业竞争、盲目发展

　　13、

　　【正确答案】 D

　　【答案解析】 本题考查机构设置原则。基金会计和公司财务分别由基金运营部门和公司财务部门负责;各基金组合和专户投资分别设置账套，独立核算

　　14、

　　【正确答案】 A

　　【答案解析】 本题考查具体机构设置。从业务功能的角度，一般基金管理公司内部设有四大专业委员会：投资决策委员会、产品审批委员会、风险控制委员会和运营估值委员会

　　15、

　　【正确答案】 B

　　【答案解析】 本题考查具体机构设置。投资决策委员会会议分为定期会议和临时会议。定期会议又分为例会和年会。年会每年召开一次，审议通过基金年度投资目标和计划;例会每月召开一次，讨论基金投资的各有关事宜。如有必要，召开投资决策委员会临时会议

　　16、

　　【正确答案】 D

　　【答案解析】 本题考查具体机构设置。投资决策委员会一般由基金管理公司的总经理、分管投资的副总经理、投资总监、研究部经理、投资部经理及其他相关人员组成，负责基金投资策略、资产分配等重大事项，确定对基金经理的权限，审批超过基金经理投资权限的投资计划等

　　17、

　　【正确答案】 B

　　【答案解析】 本题考查具体机构设置。产品审批委员会所议事项包括：(1)讨论、制定公司产品战略;(2)审核具体产品方案，评估产品运作风险;(3)根据销售适用性原则，确定发行产品的风险等级

　　18、

　　【正确答案】 C

　　【答案解析】 本题考查具体机构设置。风险控制委员会由总经理、督察长、各部门负责人等组成

　　19、

　　【正确答案】 A

　　【答案解析】 本题考查具体机构设置。IT治理委员会一般由负责IT的高管人员、IT部门负责人、相关业务负责人、财务负责人、内部控制负责人及部分技术骨干人员组成，其中IT人员的比例应在30%以上

　　20、

　　【正确答案】 B

　　【答案解析】 本题考查具体机构设置。估值委员会会议可以分为定期会议和临时会议。定期会议可以每季度召开一次，评估公司的估值政策和程序等

　　21、

　　【正确答案】 D

　　【答案解析】 本题考查具体机构设置。基金公司一般设有客户服务中心，通过呼叫中心、互联网、移动端等多种形式，回答客户的问题，协调公司内部解决客户的投诉，为客户提供良好的专业服务，提高客户的满意度和忠诚度。

　　22、

　　【正确答案】 B

　　【答案解析】 本题考查风险管理。2014年6月，基金业协会出台了《基金管理公司风险管理指引(试行)》，对基金管理人的风险管理原则、组织架构和职责、风险管理主要环节、风险分类及应对等方面进行了规定和指引

　　23、

　　【正确答案】 D

　　【答案解析】 本题考查风险管理。基金公司在风险管理中应当遵循以下基本原则：(1)最高性原则。(2)全面性原则。(3)权责匹配原则。(4)独立性原则。(5)定性和定量相结合原则。(6)实时性原则

　　24、

　　【正确答案】 B

　　【答案解析】 本题考查风险管理。全面性原则：风险管理是公司经营管理的重要组成部分，也是业务运作体系及日常业务流程中不可或缺的因素，风险控制必须覆盖公司的各项业务、各个部门和各个岗位，渗透到决策、执行、反馈等各个业务环节

　　25、

　　【正确答案】 D

　　【答案解析】 本题考查风险管理。适时性原则：公司风险控制制度的制定应具有前瞻性，并且必须随着公司经营战略、经营方针、经营管理等内部环境的变化和国家法律法规、政策制度等外部环境的改变及时进行相应的修改和完善

　　26、

　　【正确答案】 A

　　【答案解析】 本题考查风险管理。董事会对有效的风险管理承担最终责任，履行的风险管理职责是：确定公司风险管理总体目标，制定公司风险管理战略和风险应对策略;审议重大事件、重大决策的风险评估意见，审批重大风险的解决方案，批准公司基本风险管理制度;审议公司风险管理报告;可以授权董事会下设的风险管理委员会或其他专门委员会履行相应风险管理和监督职责

　　27、

　　【正确答案】 A

　　【答案解析】 本题考查风险管理。基金公司应设立独立于业务体系汇报路径的风险管理职能部门或岗位，风险管理职能部门或岗位的职责包括：执行公司的风险管理战略和决策，拟定公司风险管理制度，并协同各业务部门制定风险管理流程、评估指标;对风险进行定性和定量评估，改进风险管理方法、技术和模型，组织推动建立、持续优化风险管理信息系统;对新产品、新业务进行独立监测和评估，提出风险防范和控制建议;负责督促相关部门落实公司管理层或其下设风险管理职能委员会的各项决策和风险管理制度，并对风险管理决策和风险管理制度执行情况进行检查、评估和报告

　　28、

　　【正确答案】 C

　　【答案解析】 本题考查风险管理。投资风险是公司投资管理投资组合过程中所产生的，主要包括市场风险、流动性风险和信用风险

　　29、

　　【正确答案】 D

　　【答案解析】 本题考查风险管理。投资风险是公司投资管理投资组合过程中所产生的，主要包括市场风险、流动性风险和信用风险。选项D操作风险不属于投资风险的范围

　　30、

　　【正确答案】 B

　　【答案解析】 本题考查风险管理。为防范员工个人道德风险的发生，公司一要加强道德风险防范制度建设，通过制度流程、系统监控、核查检查等控制措施加强员工管理;二要倡导良好的职业道德文化，定期开展员工职业道德培训;三要制定员工守则，使员工行为规范有所依据。