2019基金从业资格证考试《证券投资基金》强化试题及答案（9）_第3页

　　参考答案及解析：

　　1、【正确答案】A

　　成交量加权平均价格算法是最基本的交易算法之一，旨在下单时以尽可能接近市场按成交量加权的均价进行，以尽量降低该交易对市场的冲击。

　　2、【正确答案】C

　　申请人申请QFII主体资格，需3年未受到监管机构的重大处罚。

　　3、【正确答案】C

　　2006年11月2日，中国第一只试点债券型QDII基金——华安国际配置基金发行，初始额度为5亿美元。

　　4、【正确答案】D

　　远期利率和即期利率的区别在于计息日起点不同，即期利率的起点在当前时刻，而远期利率的起点在未来某一时刻。

　　5、【正确答案】B

　　现金流量表的编制基础是权责发生制。

　　6、【正确答案】D

　　基金互认，是指在一国监管体系下注册的基金，不需要在另一个国家或地区都进行注册，或履行一定渐变程序后，就可以直接销售的基金。

　　7、【正确答案】B

　　国际证监会组织强调，跨境活动涉及的双方主管机构必须尽可能为对方提供有关从事跨境活动的基金的信息，除就例行性事务提供一个定期交换信息的机制外，信息交换措施更可谓双方主管机构提供一个早期预警机制的功能性渠道。

　　8、【正确答案】B

　　现金流量表不是以权责发生制为基础编制的，而是根据收付实现制(即实际现金流量和现金流出)为基础编制的。

　　9、【正确答案】C

　　资产配置在不同层面有不同含义。从配置策略上可分为买入并持有策略、恒定混合策略、投资组合保险策略和动态资产配置策略等。

　　10、【正确答案】A

　　所谓“自发性协助”系指一方主管机构未经他方主管机构的请求，就其所取得与他方主管机构有关的信息，主动提供给他方主管机构。一国(地区)证券监管部门主动将自己发现的有关信息提供给另一国(地区)证券监管部门，对于提高双方合作监管的效率、增加信任具有极大的好处。因此，IOSCO技术委员会发布的《跨国投资管理行为的合作与监督宣言》规定，如任何一方拥有可协助他方执行其监管职能的信息，即使没有任何他方提出要求，拥有信息的一方也可主动自愿地提供或安排他人提供该信息。

　　11、【正确答案】A

　　基金投资于同一主体发行的证券，不得超过基金资产净值的5%;成员国可将此比例提高到10%。

　　12、【正确答案】D

　　13、【正确答案】A

　　收益性是股票最基本的特征，它是指持有股票可以为持有人带来收益的特性。

　　14、【正确答案】D

　　封闭式基金当前利润应先弥补上一年度亏损，然后才可进行当年分配。并且法律规定，封闭式基金年度利润分配比例不得低于基金年度已实现利润的90%，因此则有本年度最少分配收益=(300-100)*90%=180(万元)。

　　15、【正确答案】A

　　2014年4月10日，中国证监会正式批复上海证券交易所和香港交易所开展沪港股票交易互联互通机制试点，简称沪港通。沪港通下的股票交易于2014年11月17日正式开始。

　　16、【正确答案】C

　　此项是所得税方面就个人投资者作出的特别规定，即个人投资者买卖基金份额获得的差价收入，在对个人买卖股票的差价收入未恢复征收个人所得税以前，暂不征收个人所得税。

　　17、【正确答案】C

　　人民币合格境外机构投资者，简称为RQFII

　　18、【正确答案】C

　　基金销售费用包括基金的申购(认购)费、赎回费和销售服务费。

　　19、【正确答案】C

　　信用衍生工具是20世纪90年代以来发展最为迅速的一类金融衍生工具，主要包括信用互换合约、信用联结票据等。

　　20、【正确答案】B

　　当基金份额净值计价错误达到或超过基金资产净值的0.25%时，基金管理公司应及时向监管机构报告;当计价错误达到0.5%时，基金管理公司应当公告并报监管机构备案。

　　21、【正确答案】D

　　如果股票市场价格处于震荡、波动状态之中，恒定混合策略就可能优于买入并持有策略。例如，当股票市场下降从而增加股票持有比例以保持资产配置比例不变之后，由于股票市场转而上升，投资组合的业绩因股票投资比例的提高而出现更快的增长。

　　22、【正确答案】B

　　封闭式基金每周披露一次基金份额净值。

　　23、【正确答案】D

　　A、B、C三项都是基金募集申请核准的主要程序及内容，除此之外基金募集申请核准的程序和内容还包括】组织专家评审会对基金募集申请进行评审、作出核准或者不予核准的决定。D项是属于中国证监会对基金投资及交易行为监管方面的内容。

　　24、【正确答案】B

　　QDII基金产品起点门槛仅为1000元人民币。

　　25、【正确答案】C

　　基金托管费年费率国际上通常为0.2%左右。

　　26、【正确答案】D

　　我国提供基金评价业务的公司主要有晨星公司、银河证券、海通证券、招商证券、上海证券等。

　　27、【正确答案】B

　　选项B属于流动性风险管理的措施。

　　28、【正确答案】C

　　非系统性风险又被称为特定风险、异质风险、个体风险等，往往是由与某个或少数的某些资产有关的一些特别因素导致的。

　　29、【正确答案】A

　　1985年12月20日，欧盟委员会通过了《可转让证券集合投资计划指令》(UCITS指令)，标志着欧洲投资基金市场开始朝着一体化方向发展。

　　30、【正确答案】A

　　资产负债率是使用频率最高的债务比率。