2019年基金从业资格考试《私募股权投资》考前冲刺练习（8）_第3页

　　21.基金估值的原则包括( )。

　　Ⅰ.对存在活跃市场的投资品种，如估值日有市价的，应采用市价确定公允价值

　　Ⅱ.对不存在活跃市场的投资品种，应采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值

　　Ⅲ.有充足理由表明按照“对存在活跃市场的投资品种和对不存在活跃市场的投资品种的情况下应采取的措施”仍不能客观反映相关投资品种的公允价值的，基金管理人应根据具体情况与基金托管人进行商定，按最能恰当反映公允价值的价格估值

　　Ⅳ.对存在活跃市场的投资品种，如估值日有市价的，不应采用市价确定公允价值

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅱ、Ⅲ

　　C.Ⅰ、Ⅱ

　　D.Ⅰ、Ⅲ

　　解析：基金估值的原则包括：①对存在活跃市场的投资品种，如估值日有市价的，应采用市价确定公允价值;②对不存在活跃市场的投资品种，应采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值;③有充足理由表明按以上估值原则(即对存在活跃市场的投资品种和对不存在活跃市场的投资品种的情况下应采取的措施)仍不能客观反映相关投资品种的公允价值的，基金管理人应根据具体情况与基金托管人进行商定，按最能恰当反映公允价值的价格估值。

　　22.基金从业资格的科目包括( )。

　　Ⅰ.《基金法律法规、职业道德与业务规范》

　　Ⅱ.《证券投资基金基础知识》

　　Ⅲ.《私募股权投资基金基础知识》

　　A.Ⅰ、Ⅱ

　　B.Ⅱ、Ⅲ

　　C.Ⅰ、Ⅲ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　解析：基金从业资格的科目包括：科目一《基金法律法规、职业道德与业务规范》、科目二《证券投资基金基础知识》和科目三《私募股权投资基金基础知识》，故选项 D 正确。

　　23.( )，美国小企业管理局成立，该机构直接向美国国会报告。

　　A.1953 年

　　B.1936 年

　　C.1942 年

　　D.1973 年

　　解析：1953 年，美国小企业管理局成立，改机构直接向美国国会报告，专司促进小企业发展职责。

　　24.以下关于创业板上市的要求说法，错误的是( )。

　　A.发行人是依法设立且持续经营 3 年以上的股份有限公司

　　B.最近 2 年连续盈利，最近 2 年净利润累计不少于 1000 万元;或者最近 1 年盈利，最近 1 年营业收入 5000 万元，净利润以扣除非经常性损益前后孰低者为计算依据

　　C.最近一期期末净资产不少于 2000 万元，且不存在未弥补亏损

　　D.发行后股本总额不少于 2000 万元

　　解析：创业板上市基本要求包括：①发行人是依法设立且持续经营 3 年以上的股份有限公司;②最近 2 年连续盈利，最近 2 年净利润累计不少于 1000 万元;或者最近 1 年盈利，最近 1 年营业收入 5000 万元，净利润以扣除非经常性损益前后孰低者为计算依据;③最近一期期末净资产不少于 2000 万元，且不存在未弥补亏损;④发行后股本总额不少于 3000 万元，故选项 D 表述错误。

　　25.通常，股权投资基金的投资后管理主要内容可分为( )。Ⅰ.股权投资基金对被投资企业进行的尽职调查Ⅱ.股权投资基金对被投资企业进行的资金监控活动Ⅲ.股权投资基金对被投资企业进行的项目监控活动Ⅳ.股权投资基金对被投资企业提供的增值服务

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　C.Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ

　　解析：通常，投资后管理的主要内容可以分为两类：①股权投资基金对被投资企业进行的项目监控活动;②股权投资基金对被投资企业提供的增值服务，故选项 C 正确。

　　26.( )市场主要面向成长型创业企业，重点支持自主创新企业。

　　A.主板

　　B.创业板

　　C.中小企业板

　　D.新三板解析：创业板市场主要面向成长型创业企业，重点支持自主创新企业。

　　27.IPO 主要包括( )。

　　Ⅰ.国内 A 股

　　Ⅱ.海外 IPO

　　Ⅲ.国外 B 股

　　Ⅳ.国内 B 股

　　A.Ⅰ、Ⅱ

　　B.Ⅱ、Ⅲ

　　C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　解析：IPO 主要包括国内 A 股和海外 IPO。

　　28.下述规则中，属于中国证监会及其派出机构对股权投资基金业务活动实施管理的部门规章的是( )。

　　A.《私募投资基金管理人登记和基金管理办法(试行)》

　　B.《私募投资基金募集行为管理办法》

　　C.《私募投资基金信息披露管理办法》

　　D.《私募投资基金监督管理暂行办法》

　　解析：《私募投资基金监督管理暂行办法》第五条规定，中国证监会及其派出机构依照《证券投资基金法》、本办法和中国证监会的其他有关规定，对私募基金业务活动实施监督管理，故选项 D 正确。

　　29.新申请私募基金管理人登记的机构( )，中国基金业协会将不予登记。Ⅰ.被列入企业信用信息公示系统严重违法企业公示名单的Ⅱ.成立满 1 年但未提交经审计的年度财务报告的

　　A.Ⅰ

　　B.Ⅱ

　　C.Ⅰ、Ⅱ

　　D.Ⅰ、Ⅱ都不是解析：新申请基金管理人登记的机构存在如下情况之一的，中国证券投资基金业协会将不予

　　登记：①新申请基金管理人登记的机构被列入企业信用信息公示系统严重违法企业公示名单的;②成立满 1 年但未提交经审计的年度财务报告的。

　　30.过去，( )管理机构都是作为美国创业投资协会会员享受相应的行业服务并接受行业自律。

　　A.并购基金

　　B.货币基金

　　C.公司基金

　　D.创业基金

　　解析：过去，并购基金管理机构都是作为美国创业投资协会会员享受相应的行业服务并接受行业自律。