2019年基金从业资格证考试证券投资基金基础知识题库习题及答案13

　　1、根据有关规定，对企业投资者买卖基金份额暂免征收()。

　　A、印花税

　　B、个人所得税

　　C、增值税

　　D、营业税

　　正确答案： A

　　【解析】对企业投资者买卖基金份额暂免征收印花税。

　　2、货币市场基金每万份基金当日净收益的计算方法为()。

　　A、当日基金净收益/当日基金份额总额

　　B、当日基金净收益/当日基金份额总额*10000

　　C、当日基金净资产/当日基金份额总额

　　D、当日基金净资产/当日基金份额总额*10000

　　正确答案： B

　　【解析】货币市场基金每万份基金当日净收益的计算方法为：当日基金净收益/当日基金份额总额*10000。

　　3、基金管理公司内部控制制度中明确内控目标、内控原则、控制环境、内控措施等内容的文件是()。

　　A、基本管理制度

　　B、部门业务规章

　　C、业务操作手册

　　D、内部控制大纲

　　正确答案： D

　　【解析】基金管理公司内部控制制度中明确内控目标、内控原则、控制环境、内控措施等内容的文件是内部控制大纲。

　　4、证券投资基金的会计主体是()。

　　A、基金托管人

　　B、基金管理人

　　C、证券投资基金

　　D、证监会

　　正确答案： C

　　【解析】会计主体是证券投资基金。

　　5、如果考察期内基金的标准差发生变化，则()将不再有效。

　　A、特雷诺指数

　　B、夏普指数

　　C、詹森指数

　　D、C,A,PM模型

　　正确答案： B

　　【解析】夏普指数是以标准差作为基金风险的度量。

　　6、以技术分析为基础的股票投资管理方法中的移动平均法()。

　　A、可以参考乖离率的计算公式来测定股票价格的背离程度

　　B、有时也被称为简单过滤器规则

　　C、是相对强弱指标的变形

　　D、是技术分析指标BIAS的别称

　　正确答案： A

　　【解析】以技术分析为基础的股票投资管理方法中的移动平均法可以参考乖离率的计算公式来测定股票价格的背离程度。

　　7、ETF的场内认购是指投资者通过基金管理人指定的基金发售代理机构，使用()的交易网络系统进行的认购。

　　A、基金管理人

　　B、基金代销机构

　　C、证券交易所

　　D、基金托管人

　　正确答案： C

　　【解析】ETF的场内认购是指投资者通过基金管理人指定的基金发售代理机构，以现金的方式参与证券交易所上网定价发售。

　　8、下列不属于销售业务流程控制的内容的是()。

　　A、建立科学的资金产品评价体系

　　B、建立完善的基金销售业务基本规程

　　C、制定完善的资金清算流程

　　D、建立完备的客户投诉管理体系

　　正确答案： A

　　【解析】建立科学的资金产品评价体系是销售决策控制流程内容。

　　9、公司型基金的最高权力机构是()。

　　A、基金持有人大会

　　B、公司董事会

　　C、股东大会

　　D、监督管理委员会

　　正确答案： C

　　【解析】公司型基金在法律上是具有独立法人地位的股份投资公司，最高权力机构是股东大会。

　　10、关于开放式基金的冻结和解冻，以下描述正确的是()。

　　A、基金注册登记机构只受理国家有权机关依法要求的基金份额的冻结与解冻，以及注册登记机构认可的其他情况下的冻结与解冻

　　B、基金份额一旦被冻结，可对部分份额进行操作

　　C、基金份额被冻结的，被冻结部分产生的权益不会冻结

　　D、基金份额被冻结的，被冻结部分不会产生权益

　　正确答案： A

　　【解析】基金份额被冻结的，被冻结部分产生的权益一并冻结。