基金从业《证券投资基金基础知识》强化习题(2)

　　1、以下不属于内部控制的原则的是(　)。

　　A、健全性原则

　　B、有效性原则

　　C、审慎性原则

　　D、成本效益原则

　　答案：C

　　解析：内部控制的五原则有：①健全性原则;②有效性原则;③独立性原则;④相互制约原则;⑤成本效益原则。

　　2、基金运作信息披露文件包括(　)。

　　A、招募说明书

　　B、基金合同

　　C、上市交易公告书

　　D、基金份额发售公告

　　答案：C

　　解析：基金运作信息披露文件主要包括基金净值公告、基金定期公告以及基金上市交易公告书等。

　　3、某基金管理公司在新股申购过程中因未遵守市值申购的原则导致申购失败，事后进行原因分析时发现公司新股申购制度在法规发生变化后未及时更新。该事件反映该公司在内部控制方面违背了(　)原则。

　　A、健全性

　　B、相互制约

　　C、有效性

　　D、独立性

　　答案：C

　　解析：基金管理人内部控制的有效性主要包含两层含义：一是指基金管理人所实施的内部控制政策与措施能否适应基金监管的法律法规要求;二是指基金管理人内部控制在设计完整、合理的前提下，在基金管理的运作过程中，能够得到持续的贯彻执行并发挥作用，为实现提高公司经营效率、财务信息的可靠性和法律法规的遵守提供合理保证。

　　4、职业道德是指(　)。

　　A、从业人员的特定行为规范的总和

　　B、企业上司的指导性要求

　　C、从业人员的自我约束

　　D、职业纪律方面的最低要求

　　答案：A

　　解析：职业道德，也称职业道德规范，是一般社会道德在职业活动和职业关系中的特殊表现，是与人们的职业行为紧密联系的符合职业特点要求的道德规范的总和。我国《公民道德建设实施纲要》指出：“职业道德是所有从业人员在职业活动中应该遵循的行为守则，涵盖了从业人员与服务对象、职业与职工、职业与职业之间的关系。”

　　5、(　)实施监督的动力最足，监督也最深最细。

　　A、投资者

　　B、监督机构

　　C、基金机构

　　D、行业自律组织

　　答案：A

　　解析：基金市场投资者是基金职业道德最直接的受益者或受害者，对于基金职业道德有着切身的感受，因此，投资者实施监督的动力最足，监督也最深最细。

　　6、合规独立性是指(　)的合规管理应当在体制机制、组织架构、人力资源、管理流程等诸多方面独立于内部其他风险部门、业务部门、内部审计部门等。

　　A、基金公司

　　B、基金管理人

　　C、基金托管人

　　D、基金销售部门

　　答案：B

　　解析：合规独立性是指基金管理人的合规管理应当在体制机制、组织架构、人力资源、管理流程等诸多方面独立于内部其他风险部门、业务部门、内部审计部门等。独立性原则是指合规管理应当独立于基金管理人的业务经营活动，以真正起到牵制制约的作用，是合规管理的关键性原则。

　　7、合规政策内容不包括(　)。

　　A、合规管理部门的功能和职责

　　B、合规管理部门的权限

　　C、合规负责人的合规管理职责

　　D、管理层薪酬

　　答案：D

　　解析：合规政策是基金管理人体现合规理念、培育合规文化、实现合规目标的纲领性、指导性的文件。除ABC三项外，合规政策还包括：①保证合规负责人和合规管理部门独立性的各项措施;②合规管理部门与其他部门之间的协作关系;③设立业务条线和分支机构合规管理部门的原则等内容。

　　8、基金管理公司的督察长应由(　)聘任。

　　A、中国证监会

　　B、基金管理公司董事会

　　C、基金经营所在地中国证监会派出机构

　　D、基金管理公司总经理

　　答案：B

　　解析：督察长是监督检查基金和公司运作的合法合规情况及公司内部风险控制情况的高级管理人员。基金管理人应当设立督察长，对董事会负责，经董事会聘任，报证券监督管理机构核准。

　　9、基金管理人的(　)是基金市场竞争的核心。

　　A、产品设计

　　B、投资管理

　　C、销售环节

　　D、风险控制

　　答案：C

　　解析：基金管理人的销售环节是基金市场竞争的核心，相关业务人员为了提高销售业绩和争抢客户，出现违反相关法律法规和公司规章，为基金管理人带来处罚和声誉损失的风险，被称为销售合规性风险。

　　10、合规与风险控制部的职责不包括(　)。

　　A、风险的日常管理

　　B、识别、评估和监控基金管理人面临的合规风险

　　C、向高级管理层和董事会提出合规建议和报告

　　D、定期对本部门的合规风险进行评估

　　答案：D

　　解析：D项为各业务部门的职责。