风险管理

风险管理，是指社会经济单位通过对风险的认识、鉴定和分析而以最小的风险成本取得最大的安全保障的一种科学的管理活动。风险管理是一个识别和度量项目风险，制订、选择和管理风险处理方案的系列过程。风险管理的目标是减少风险的危害程度，使工程质量、进度、费用等目标得到控制和实现。

(一)风险的预测和识别

风险管理各步骤中最重要的步骤是预测和识别出项目目标实现过程中可能存在的风险事件，并予以分类。

风险预测和识别的过程主要立足于数据收集、分析和预测，要重视经验在预测中的特殊作用(即定性预测)。为了使风险识别做到准确、完整和有系统性，应从项目风险管理的目标出发，通过采取风险调查、信息分析、专家咨询及实验论证等手段，对项目风险进行多维分解，从而全面认识风险，形成风险清单。

(二)风险的分析和评价

这一过程将风险的不确定性进行量化，评价其潜在的影响。它包括的内容有：确定风险事件发生的概率和对项目目标影响的严重程度，如经济损失量、工期迟延量等；评价所有风险的潜在影响，得到项目的风险决策变量值，作为项目决策的重要依据。风险的分析与评价流程如图4—4所示。

 

(三)风险控制对策的规划

风险控制对策规划的目的是减小风险的潜在损失，基本对策有3种形式：风险控制处理、风险自留和风险转移。

1．风险控制处理对策

风险控制处理，是指为了防止风险事故的发生或使一旦发生的风险事故所造成的损失降低到最小程度所采取的各种技术手段。风险控制处理对策有风险回避、损失控制、风险分散等3种形式。风险回避是指通过放弃和变更某种活动来回避与该活动相关的风险，从而避免可能出现的风险损失。损失控制是指通过减少损失发生的机会或通过降低损失的严重性来处理项目风险。损失控制方案的内容包括：制订安全计划、评估及监控有关系统及安全装置、重复检查工程建设计划、制订灾难计划、制订应急计划等。风险分散是指把可能遭受同样损失的风险单位分开设置或者通过扩大规模来分散风险，把固定的风险分散在更多的单位上。例如将不同易燃易爆物品分开放置于不同的仓库；运输高价值货物时不放在同一条船上等。

2．风险自留对策

风险自留是一种重要的财务性管理技术，即由企业自己承担风险所造成的损失。风险自留对策有计划性风险自留和非计划性风险自留两种。计划性风险自留，是指风险管理人员事先估计出有某种风险存在或可能发生，有意识地采取各种措施不断地降低风险的潜在损失，主动地承担风险。非计划性风险自留，是指风险管理人员事先没有认识到项目风险的存在或可能发生，因而没有处理项目风险的准备，等到风险发生时，被动地承担风险，此时的风险自留是一种非计划风险自留。风险管理人员通过减少风险识别失误和风险分析失误，从而避免这种非计划风险自留。风险自留的资金安排可以采用专用账户，设立损失后备基金，建立自保基金，成立自保保险公司等形式。

3．风险转移对策

(1)合同转移。是指用合同规定双方风险责任，从而将风险本身转移给对方以减少自身的损失。例如通过工程分包合同转移施工中的某些风险。因此，合同中应包含责任和风险两大要素。

(2)保险转移。是指企业支付一定的保险费把自己的风险转嫁给保险公司，当企业发生保险合同约定的风险损失时由保险公司给予赔偿，以弥补企业损失的一种财务安排。保险转移是项目风险管理计划中的最重要的转移技术，目的在于把项目进行中发生的大部分风险作为保险对策，以减轻与项目实施有关方的损失负担和可能由此产生的纠纷。付出了保险费，在工程受到意外损失后能得到补偿。工程保险的目标是最优的工程保险费和最理想的保障。

4．规划决策过程

规划决策就是选择对策，应根据工程项目的特点从系统的观点出发，考虑风险管理的思路和步骤，制订与项目目标一致的风险管理原则，以指导风险管理人员决策。

(四)风险控制对策的实施

实施对策的内容是制订安全计划、损失控制计划、应急计划，确定保险内容、保险额、保险费、免赔额和赔偿限额等，并签订保险合同等。

(五)检查与监控

检查与监控是指在项目实施过程中，不断检查与监控以上四个步骤的实施情况，包括计划执行情况及保险合同执行情况，以实践效果评价决策效果；还要 确定在条件变化时的风险处理方案，检查是否有被遗漏的风险项目，对新发现的风险项目应及时提出对策。