2020年注册会计师考试《经济法》章节题库：证券法律制度

　　1.根据规定，下列有关上市公司的信息中，属于应当公告的重大事件是( )。

　　A.持有公司3%以上股份的股东发生变化

　　B.公司营业用主要资产的抵押、质押、出售或者报废一次超过该资产的20%

　　C.公司的监事会主席发生变动

　　D.股东大会决议被撤销

　　2.甲以协议转让方式取得乙上市公司7%的股份，之后又通过交易所集中竞价交易陆续增持乙公司5%的股份。根据证券法律制度的规定，甲需要进行权益披露的时点分别是( )。

　　A.其持有乙公司股份5%和10%时

　　B.其持有乙公司股份7%和10%时

　　C.其持有乙公司股份5%和7%时

　　D.其持有乙公司股份7%和12%时

　　3.关于非上市公众公司，下列表述不正确的是( )。

　　A.普通公司通过向特定对象发行股票累计超过200人而成为非上市公众公司或者已经成为非上市公众公司的发行人向特定对象发行股票，原则上应当经过中国证监会的核准

　　B.股票公开转让的非上市公众公司向特定对象发行股票后股东累计不超过200人的，豁免向中国证监会申请核准

　　C.精选层挂牌公司应当披露年度报告、中期报告

　　D.公开转让的非上市公众公司的股票应当在中国证券登记结算公司集中登记存管，公开转让应当在依法设立的全国股转系统中进行

　　4.根据证券法律制度的规定，证券交易所的下列停牌、停市措施正确的是( )。

　　A.因出现突发性事件，虽未影响证券交易的正常进行，但采取了技术性停牌措施

　　B.因股价连日暴跌而决定临时停市

　　C.采取技术性停牌后没有及时报告证监会

　　D.采取临时停市后及时报告了证监会

　　5.收购人拥有权益的股份超过该公司已发行股份的30%的，应当向该公司所有股东发出全面要约;收购人预计无法在事实发生之日起一定期限内发出全面要约的，应当在前述期限内促使其控制的股东将所持有的上市公司股份减持至30%或者30%以下。该一定期限是( )。

　　A.15日

　　B.30日

　　C.45日

　　D.60日

　　6.关于首次公开发行股票并在科创板上市的程序，下列表述不正确的是( )。

　　A.发行人申请首次公开发行股票并在科创板上市，应当按照中国证监会有关规定制作注册申请文件，由保荐人保荐并向交易所申报

　　B.交易所收到注册申请文件后，5个工作日内作出是否受理的决定

　　C.注册申请文件受理后，未经中国证监会或者交易所同意，不得改动

　　D.中国证监会在30个工作日内对发行人的注册申请作出同意注册或者不予注册的决定

　　7.可转换公司债券可以转为股份，转股价格的确定依据是( )。

　　A.前一交易日该上市公司股票的收盘价

　　B.募集说明书公告日前20个交易日该公司股票交易均价和前一交易日的均价

　　C.该上市公司股东大会的决议

　　D.证券交易所的决定

　　8.下列人员中，不属于《证券法》规定的证券交易内幕信息的知情人员的是( )。

　　A.上市公司的董事会秘书

　　B.持有上市公司3%股份的股东

　　C.上市公司控股的公司的董事

　　D.上市公司的监事

　　9.下列关于上市公司非公开发行股票的条件和方式的表述中，符合证券法律制度规定的是( )。

　　A.发行对象不得超过200人

　　B.发行价格不得低于定价基准日前一个交易日公司股票的均价

　　C.自本次股份发行结束之日起，控股股东认购的股份36个月内不得转让

　　D.可采用广告方式发行

　　10.下列关于首次公开发行股票的股份有限公司原股东持有的股票转让说法正确的是( )。

　　A.公司首次公开发行时，公司股东公开发售的股份，其已持有时间应当在12个月以上

　　B.公司控股股东不得发生变更，但实际控制人可以发生变更

　　C.公司股东公开发售股份后，公司的股权结构不得发生重大变化

　　D.公司股东拟公开发售股份的，应当直接向发行人股东大会提出申请

　　11.下列有关上市公司协议收购的表述中，不符合规定的是( )。

　　A.以协议方式进行上市公司收购的，自签订收购协议起至相关股份完成过户的期间为上市公司收购过渡期

　　B.在过渡期内，收购人绝对不得通过控股股东提议改选上市公司董事会

　　C.被收购公司不得为收购人及其关联方提供担保

　　D.控股股东及其关联方未清偿其对公司的负债，未解除公司为其负债提供的担保，或存在损害公司利益的其他情形的，被收购公司董事会应当对前述情形及时予以披露，并采取有效措施维护公司利益

　　12.甲上市公司于2018年3月1日重大信息披露不实，2018年9月1日中国证监会对甲上市公司立案调查并公告，2018年9月15日确定甲公司构成虚假陈述。下列投资者的损失与甲上市公司的虚假陈述行为具有因果关系的是( )。

　　A.张某2018年2月买入股票，2018年8月卖出

　　B.李某2018年2月买入股票，2018年10月卖出

　　C.王某2018年4月买入股票，2018年8月卖出

　　D.陈某2018年4月买入股票，2018年9月卖出

　　13.下列有关上市公司收购的表述，符合《证券法》规定的是( )。

　　A.上市公司发行不同种类股份的，收购人可以针对不同种类股份提出不同的收购条件

　　B.收购人持有的被收购的上市公司的股票，在收购行为完成后的24个月内不得转让

　　C.以要约方式收购一个上市公司股份的，其预定收购的股份比例均不得低于该上市公司已发行股份的10%

　　D.收购人变更收购要约，不得降低收购价格和减少预定收购股份数额，但可以缩短收购期限

　　14.甲股份有限公司为未公开转让的非上市公众公司，拟定向发行新股，下列说法不符合法律规定是( )。

　　A.向本公司的20名核心员工、2名监事和符合合格投资者管理规定的20名自然人投资者发行

　　B.向本公司5名董事、3名监事和符合合格投资者管理规定的30名自然人投资者发行

　　C.向本公司的10名股东、9名董事和符合合格投资者管理规定的30家机构投资者发行

　　D.向本公司的40名股东、5名董事和符合合格投资者管理规定的40家机构投资者发行

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