2018银行从业资格考试风险管理精选题（选择题）_第4页

　　61.信用风险监测是( )。

　　A.一个连续、动态的过程

　　B.跟踪已识别风险的发展变化情况，

　　C.根据风险的变化情况及时调整风险应对计划，并对已发生的风险及其产生的遗留风险和新增风险及时识别分析

　　D.以上都正确

　　62.下列不属于经营绩效类指标的是( )。

　　A.总资产净回报率

　　B.资本充足率

　　C.股本净回报率

　　D.成本收入比

　　63.下列关于资本监管的说法，不正确的是( )。

　　A.商业银行的核心资本应该具备两个特征：一是能够不受限制地用于冲销商业银行经营过程中的任何损失;二是随时可以动用

　　B.按照《商业银行资本充足率管理办法》，商业银行资本充足率不得低于8%，核心资本充足率不得低于4%

　　C.未分配利润属于核心资本

　　D.少数股权属于附属资本

　　64.商业银行最高风险管理、决策机构是( )。

　　A.董事会

　　B.监事会

　　C.风险管理部门

　　D.财务控制部门

　　65.下列关于压力测试的说法，不正确的是( )。

　　A.压力测试只对在正常市场情况下银行所承受的市场风险进行分析

　　B.压力测试可用来估算一些极端不利的情况可能造成的潜在损失

　　C.压力测试主要采用敏感性分析和情景分析方法进行模拟和估计

　　D.应当定期对压力测试的设计和结果进行审查，不断完善其程序

　　66.下列关于银行监管基本原则的说法，不正确的是( )。

　　A.公开原则是指监管活动除法律规定需要保密的以外，应当具有适当的透明度

　　B.公正原则是指银行业市场的参与者具有平等的法律地位，银监会进行监管活动时应当平等对待所有参与者

　　C.对公正原则应该把握两个方面：一是实体公正，二是程序公正

　　D.效率原则是指银监会在进行监管活动中要以提高银行业整体效率为目标

　　67.下列关于商业银行资本的说法，不正确的是( )。

　　A.重估储备指商业银行经国家有关部门批准，对固定资产进行重估时，固定资产公允价值与账面价值之间的正差额

　　B.若银监会认为重估作价是审慎的，这类重估储备可以列入附属资本，但计人附属资本的部分不超过重估储备的70%

　　C.优先股是商业银行发行的，给予投资者在收益分配、剩余资产分配等方面优先权利的股票

　　D.少数股权指在合并报表时，母银行净经营成果和净资产中，不以任何直接或间接方式归属于子银行的部分

　　68.利率互换是两个交易对手相互交换一组资金流量，( )。

　　A.涉及本金的交换和利息支付方式的交换

　　B.涉及本金的交换，不涉及利息支付方式的交换

　　C.不涉及本金的交换，涉及利息支付方式的交换

　　D.不涉及本金的交换，也不涉及利息支付方式的交换

　　69.下列( )越高，表示商业银行的流动性风险越高。

　　A.现金头寸指标

　　B.核心存款比例

　　C.易变负债与总资产的比率

　　D.流动资产与总资产的比率

　　70.下列关于贷款迁徙率指标计算的说法，不正确的是( )。

　　A.正常贷款迁徙率=(期初正常类贷款中转为不良贷款的金额+期初关注类贷款中转为不良贷款的金额)/(期初正常类贷款余额-期初正常类贷款期间减少金额+期初关注类贷款余额-期初关注类贷款期间减少金额)×100%

　　B.期初关注类贷款期间减少金额是指期初关注类贷款中，在报告期内，由于贷款正常收回、不良贷款处置或贷款核销等原因而减少的贷款

　　C.次级类贷款迁徙率-期初次级类贷款向下迁徙金额/(期初次级类贷款余额-期初次级类贷款期间减少金额)×100%

　　D.期初次级类贷款向下迁徙金额，是指期初次级类贷款中，在报告期末分类为可疑类/损失类

　　71.金融资产的市场价值是指( )。

　　A.金融资产根据历史成本所反映的账面价值

　　B.在评估基准日，自愿买卖双方在知情、谨慎、非强迫的情况下通过公平交易资产所获得的资产的预期价值

　　C.交易双方在公平交易中可接受的资产或债券价值

　　D.对交易账户头寸按照当前市场行情重估获得的市场价值

　　72.下列关于公允价值的说法，不正确的是( )。

　　A.公允价值是交易双方在公平交易中可接受的资产或债权价值

　　B.公允价值的计量可以直接使用可获得的市场价格

　　C.若企业数据与市场预期相冲突，则不应该用于计量公允价值

　　D.若没有证据表明资产交易市场存在时，公允价值不存在

　　73.( )指派最高风险管理委员会负责拟定具体的风险管理政策和指导原则。

　　A.风险管理总监

　　B.高级管理层

　　C.监事会

　　D.董事会

　　74.下列指标计算公式中，不正确的是( )。

　　A.不良贷款率=(次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款)/各项贷款×100%

　　B.预期损失率=预期损失/资产风险敞口×100%

　　C.单一客户贷款集中度=最大一家客户贷款总额/贷款类资产总额×100%

　　D.贷款损失准备金率=贷款损失准备金余额/贷款类资产总额

　　75.如果某商业银行资产为100亿元，负债为800亿元，资产久期为6年，负债久期为4年，如果年利率从8%上升到8.5%，那么按照久期分析方法描述商业银行资产价值的变动。下列关于商业银行流动性监管核心指标的说法，不正确的是( )。

　　A.流动性比例和超额备付金比率属于商业银行流动性监管核心指标

　　B.核心负债比例属于商业银行流动性监管核心指标

　　C.流动性缺口比率属于商业银行流动性监管核心指标

　　D.计算商业银行流动性监管核心指标应将本币和外币统一折合成本币计算

　　76.下列关于企业现金流量分析的表述，不正确的是( )。

　　A.企业在开发期和成长期可能没有收入，现金流量一般是负值

　　B.企业成熟期销售收入增加，净现金流量为正值并保持稳定增长

　　C.对企业的短期贷款首要考虑该企业的筹资能力和投资能力

　　D.对企业的中长期贷款要分析其未来能否产生足够的现金偿还贷款本息

　　77.商业银行通过购买保险或者业务外包等措施来管理和控制的操作风险属于( )。

　　A.可规避的操作风险

　　B.可降低的操作风险

　　C.可缓释的操作风险

　　D.应承担的操作风险

　　78.风险评级的程序是( )。

　　A.制定监管措施+收集评级信息+分析评级信息+得出评级结果+整理评级档案

　　B.收集评级信息+分析评级信息+得出评级结果+制定监管措施+整理评级档案

　　C.制定监管措施+整理评级档案+收集评级信息+分析评级信息+得出评级结果

　　D.整理评级档案+收集评级信息+制定监管措施+分析评级信息+得出评级结果

　　79.资产证券化的作用在于( )。

　　A.提高商业银行资产的流动性

　　B.增强商业银行关于资产和负债管理的自主性

　　C.资产证券化是一种风险转移的风险管理方法

　　D.以上都正确

　　80.我国商业银行操作风险管理的核心问题是( )。

　　A.信息系统升级换代

　　B.合规问题

　　C.员工的知识或技能培养

　　D.公司治理结构的完善