银行从业资格考试中级风险管理章节题：第十二章银行监管与市场约束1_第2页

　　二、多项选择题

　　1. 中国银监会提出的银行监管理念包括( )。

　　A.管法人B.提高监管标准C.管内控D.管风险E.提高透明度

　　2. 风险监管核心指标分为( )。

　　A.风险水平B.风险迁徙C.风险缓释D.风险对冲E.风险抵补

　　3. 良好的公司治理的特征包括( )。

　　A.银行内部有效的制衡关系和清晰的职责边界B.对经营中的各种风险有充分的认识和衡量

　　C.完善内部控制和风险管理体系D.科学的激励约束机制E.建立良好的控制结构和具体控制措施

　　4. 风险计量模型的监督检查主要包括( )。

　　A.建立各类风险计量模型的原理、逻辑和模型函数是否正确合理B.是否积累足够的经验的历史数据

　　C.是否建立对管理体系、业务、产品发生重大变化，以及其他突发事件的例外安排

　　D.对风险计量目标、方法、结果的制定、报告体系是否健全

　　E.风险管理人员是否充分理解模型设计原理，并充分应用其结果

　　5. 下列关于资本监管说法正确的是( )。

　　A.经济资本是商业银行用于弥补预期损失的资本B.资本监管是审慎银行监管的核心

　　C.资本监管是促使商业银行可持续发展的有效监管手段D.资本监管是维护银行业公平竞争的重要手段

　　E.资本充足率监管贯穿于商业银行设立、持续经营，市场退出的全过程

　　6. 广义上讲，银行机构的市场准人包括( )。

　　A.机构准入B.业务准人C.区域准入D.高级管理人员准入E.级别准入

　　7. 我国银行业信息披露管理的措施包括( )。

　　A.明确披露原则B.完善管理法规C.改进银行会计准则D.强化表外信息披露E.落实监控制度

　　8. 市场风险指标包括( )。

　　A.不良资产率B.预期损失率C.累积外汇敞口头寸比例D.市值敏感性比率E.贷款损失准备金率

　　9. 下列关于风险监管的说法正确的是( )。

　　A.银行监管部门通过现场检查和非现场监测等手段，对银行机构风险状况进行全面评估和监控

　　B.监管部门关注的风险状况包括行业整体风险状况、区域风险状况和银行机构风险状况

　　C.银行机构风险状况既包括银行整体并表基础上的总体风险水平，还包括其单一或分支机构的风险水平

　　D.必须在实现本外币、表内外、境内外并表监管的基础上，建立对各类风险的识别、监控、分析、预警和处置机制

　　E.良好的公司治理是商业银行风险管理的第一道防线

　　10.下列属于CAMELs的是( )。A.资本充足率B.资产结构C.资产质量D.盈利性E.市场风险敏感度

　　11.下列关于外部审计和银行监管的关系说法正确的是( )。

　　A.外部审计侧重于金融机构风险和合规性的分析、评价B.银行监管侧重于财务报表审计

　　C.外部审计和银行监管的实施方式统一于现场检查D.外部审计意见具有相对独立、客观、公正的立场

　　E.外部审计有权要求被审计单位按照规定提供预算或财务收支计划

　　12.下列说法不正确的是( )。

　　A.商业银行的存贷款比例不得超过75%

　　B.外资银行单个机构从中国境内吸收的外汇存款不得超过其境内外汇总资产的70%

　　C.预期损失是指信用风险损失分布的数学期望，是银行已经预计到将会发生的损失

　　D.累计外汇敞口头寸比率为累计外汇敞口头寸与资本净额之比，不得高于30%

　　E.市值敏感度为修正持续期缺口乘以2%/年

　　13.下列关于风险迁徙类指标说法正确的是( )。

　　A.风险迁徙类指标包括正常贷款迁徙率和不良贷款迁徙率B.是衡量商业银行风险变化的程度

　　C.属于动态指标D.表示为资产质量从本期到前期变化的比率E.属于静态指标

　　14.在风险缓释的处理中，质抨的处理非常严格，属于现金类资产的是( )。

　　A.外币现金B.评级AA一以上地区政府发行的债券C.银行存单D.黄金E.中央政府发行的债券

　　15.下列关于外部审计的说法正确的是( )。

　　A.外部审计已经成为银行监管的重要补充B.外部审计没有独立权

　　C.银行与外部审计师是委托与被委托的关系D.外部审计有权检查被审计单位的会计凭证、会计账簿、会计报表E.加强外部审计，会增加监管成本

　　16.信息披露是市场约束发挥作用的基础。我国银行监管部门于2002年5月21日制定的《商业银行信息披露暂行办法》规定，商业银行必须披露的信息包括( )。

　　A.财务会计报告B.各类风险管理状况C.公司治理信息D.年度重大事项E.存款人的获利情况

　　17.构成商业银行有效管理控制风险的外部保障的要素包括( )。

　　A.市场约束B.市场准入C.外部审计D.监管部门监督检查E.信息披露

　　18.银行监管的“公开原则”的“公开”包含( )。

　　A.行政复议的依据、标准、程序公开B.监管执法和行为标准公开C.监管立法和政策标准公开

　　D.监管职权的信息公开E.行政诉讼的依据、标准、程序公开

　　19.风险抵补类指标用于衡量商业银行抵补风险损失的能力，主要包括( )。

　　A.流动性风险指标B.资本充足程度C.正常贷款迁徒率D.盈利能力E.准备金充足程度

　　20.风险评级的原则包括( )原则。

　　A.全面性B.可靠性C.系统性D.持续性E.审慎性

　　二、多项选择题参考答案

　　1. ACDE[解析]中国银监会提出的银行监管理念包括管法人、管内控、管风险、提高透明度，所以ACDE正确。

　　2. ABE[解析]风险监管核。指标分为风险迁徙、风险抵补、风险水平三个主要类别。

　　3. ACD[解析]良好的公司治理的特征包括银行内部有效的制衡关系和清晰的职责边界，完善内部控制和风险管理体系，科学的激励约束机制，所以ACD正确;建立良好的控制结构和具体控制措施，对经营中的各种风险有充分的认识和衡量属于完善健全的内部控制体系需要遵守的基本原则。

　　4. ABCDE[解析]题中各项全部是风险计量模型的主要内容。

　　5. BCDE[解析]经济资本是商业银行用于弥补非预期损失的资本，所以A项错误;资本监管是审慎银行监管的核心，资本监管是促使商业银行可持续发展的有效监管手段，资本监管是维护银行业公平竞争的重要手段，资本充足率监管贯穿于商业银行设立、持续经营，市场退出的全过程，所以BCDE正确。

　　6. ABD[解析]广义上讲，银行机构的市场准入包括机构准入、业务准入，高级管理人员准入。

　　7. ABCDE[解析]题中各项全部为我国银行业信息披露管理的措施。

　　8. CD[解析]市场风险指标包括累积外汇敞口头寸比例、市值敏感性比率，所以CD项正确;ABE属于信用风险监管指标。

　　9. ABCD[解析]监管部门所关注的风险状况包括行业整体风险状况和区域风险状况、银行机构风险状况，其中，银行机构风险状况既包括银行整体并表基础上的总体风险水平，还包括其单一或分支机构的风险水平，银行监管部门通过现场检查和非现场监测等手段，对银行机构风险状况进行全面评估和监控，所以ABCD正确;内部控制是商业银行风险管理的第一道防线，所以E项错误。

　　10.ACDE[解析]CAMELs评级是国际通用的、系统评价银行机构整体财务实力和经营管理状况的一个方法体系。属于CAMELs的是资本充足率、资产质量、管理、盈利性、流动性、市场风险敏感度六大因素。

　　11.CDE[解析]银行监管侧重于金融机构风险和含规性的分析、评价，外部审计侧重于财务报表审计，所以AB项错误;外部审计和银行监管的实施方式统一于现场检查，C项正确;外部审计意见和监管意见同样作为信息披露的内容，因此具有相对独立、客观、公正的立场，成为市场主体关注的重要依据，所以D项正确;外部审计的权限包括有权要求被审计单位按照规定提供预算或财务收支计划，所以E项正确。

　　12.DE[解析]商业银行的存贷款比例不得超过75%，外资银行单个机构从中国境内吸收的外汇存款不得超过其境内外汇总资产的70%，预期损失是指信用风险损失分布的数学期望，是银行已经预计到将会发生的损失，所以ABC项正确;累计外汇敞口头寸比率为累计外汇敞口头寸与资本净额之比，不得高于20%，所以D项错误;市值敏感度为修正持续期缺口乘以1%/年，所以E项错误。

　　13.ABC[解析]风险迁徒类指标包括正常贷款迁徒率和不良贷款迁徒率，是衡量商业银行风险变化的程度，表示为资产质量从前期到本期变化的比率，属5-@态指标，所以ABC正确，DE项错误。

　　14.ACD[解析]质押的处理非常严格，认可的质押品大体分为两类：一.类是现金类资产，主要包括外币现金、银行存单、黄金等;另一类是高质量的金融工具，包括评级为AA--以上国家或地区政府发行的债券等，我国中央政府、政策性银行和中央政府的公用企业发行的债券、票据等，所以ACD项正确，BE项属于高质量的金融工具。

　　15.ACD[解析]外部审计已经成为银行监管的重要补充，A项正确;外部审计作为独立的第三方，依据审计准则，实施必要，规范的审计程序，运用专门的审计方法，对银行的财务报告发表审计意见，所以B项错误;银行与外部审计师是委托与被委托的关系，外部审计师与银行监管当局是相互合作、相互补充的关系，所以C项正确;外部审计有权检查被审计单位的会计凭证、会计账簿、会计报表以及其他与财政收支或财务收支有关的资料和费产，被审计单位不得拒绝、隐瞒，所以D项正确;加强外部审计对银行的监督作用，有利于大大降低监管成本，提高监管效率，所以E项错误。

　　16.ABCD[解析]信息披露是市场约束发挥作用的基础。我国银行监管部门于2002年制定的《商业银行信息披露暂行办法》规定，商业银行必须披露的信息包括财务会计报告、各类风险管理状况、公司治理信息、年度重大事项，所以ABCD正确。

　　17.AD E解析]监管部门监督检查与市场约束构成商业银行有效管理控制风险的外部保障。

　　18.ABC[解析]银行业监督管理机构对银行业实施监督管理，应当遵循依法、公开、公正和效率四项基本原则。公开原则是指监管活动除法律规定需要保密的以外，应当具有适当的透明度。公开主要有三个方面的内容：一是监管立法和政策标准公开;二是监管执法和行为标准公开;三是行政复议的依据、标准、程序公开。故ABC选项正确。

　　19.BDE[解析]风险监管核心指标主要分为风险水平类指标、风险迁徙类指标、风险抵补类指标。风险抵补类指标用以衡量商业银行抵补风险损失的能力，包括盈利能力、准备金充足程度和资本充足程度等。故BDE选项正确。A选项属于风险水平类指标，C选项属于风险迁徒类指标。

　　20.ACDE[解析]风险评级应当遵循全面性、系统性、持续性和审慎性原则。