2020年中级银行从业资格考试法律法规预测试题（十四）

　　一、单项选择题

　　1、资产负债综合管理的核心策略是(　)。

　　A、表内表外合并

　　B、表内资产负债匹配

　　C、表外工具规避表内风险

　　D、利用证券化剥离表内风险

　　【正确答案】 B

　　【答案解析】 本题考查资产负债管理的策略。表内资产负债匹配是资产负债综合管理的核心策略。参见教材P199。

　　2、(　)又称为利率敏感性缺口管理法，是利率风险管理的重要工具。

　　A、久期管理

　　B、资金管理

　　C、缺口管理

　　D、资本管理

　　【正确答案】 C

　　【答案解析】 本题考查缺口管理的概念。缺口管理又称为利率敏感性缺口管理法，是利率风险管理的重要工具。参见教材P196。

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　　3、风险免疫管理策略的核心思想是通过资产久期和负债久期的匹配，实现(　)的相互抵消，进而锁定整体收益率。

　　A、利率风险和市场风险

　　B、结构风险和利率风险

　　C、结构风险和市场风险

　　D、利率风险和再投资风险

　　【正确答案】 D

　　【答案解析】 本题考查久期管理。风险免疫管理策略，其核心思想是通过资产久期和负债久期的匹配，实现利率风险和再投资风险的相互抵消，进而锁定整体收益率。参见教材P197。

　　4、随着商业银行综合化经营范围的拓宽和国际化业务的推进，商业银行资产负债管理的对象和内涵不断扩充，呈现出(　)的趋势。

　　A、境内外、表内外、本外币

　　B、综合化、多元化、集团化

　　C、表内外、本外币、集团化

　　D、境内外、本外币、集团化

　　【正确答案】 C

　　【答案解析】 本题考查资产负债管理的对象。在新的社会经济环境、新金融市场环境以及新的全球监管要求下，随着商业银行综合化经营范围的拓宽和国际化业务的推进，商业银行资产负债管理的对象和内涵也不断扩充，呈现出“表内外、本外币、集团化”的趋势。参见教材P191。

　　5、衡量短期资产负债效率的核心指标是(　)。

　　A、净资本收益率

　　B、净利息收益率

　　C、股本净回报率

　　D、经济资本回报率

　　【正确答案】 B

　　【答案解析】 本题考查资产负债管理的短期目标。目前银行业通常以净利息收入与生息资产平均余额之比，即净利息收益率作为衡量短期资产负债效率的核心指标。参见教材P192。

　　6、资产负债组合管理是对(　)进行积极的管理。

　　A、银行资产负债表

　　B、银行存款利率表

　　C、银行资产损益表

　　D、银行现金流量表

　　【正确答案】 A

　　【答案解析】 本题考查资产负债组合管理。资产负债组合管理是对银行资产负债表进行积极的管理，即在满足风险性、效益性、流动性协调平衡的基础上，通过优化资产负债表的组合配置结构，谋求收益水平的持续提高。参见教材P194。

　　二、多项选择题

　　1、在商业银行资产负债管理过程中，利用久期管理可以采用的方法主要包括(　)。

　　A、成本分析策略

　　B、现金流匹配策略

　　C、负债久期分析策略

　　D、风险免疫管理策略

　　E、久期缺口风险管理策略

　　【正确答案】 DE

　　【答案解析】 本题考查久期管理。在商业银行资产负债管理过程中，利用久期管理可以采用以下两种方法：一是风险免疫管理策略;二是久期缺口风险管理策略。参见教材P197。

　　2、下列关于资产负债管理对象的理解正确的是(　)。

　　A、传统资产负债管理的对象即是银行的资产负债表

　　B、在管理范畴上，资产负债管理长期依存于从单一本币口径衡量银行价值

　　C、在管理思路上，由对表内资产负债规模被动管理，转变为对资产负债表内外项目规模、结构、风险的积极主动管理

　　D、在新的金融市场环境下，商业银行资产负债管理的对象和内涵不断扩充，呈现出“表内外、本外币、集团化”的趋势

　　E、资产负债管理体现了商业银行经营管理的最基本原则，即以安全性、流动性为基本前提，通过盈利性实现银行价值的最大化

　　【正确答案】 ACDE

　　【答案解析】 本题考查资产负债管理的对象。选项B错误，在管理范畴上，从单一本币口径的资产负债管理，转变为本外币资产负债的全面管理，从单一法人视角的资产负债管理，转变为从集团战略角度加强子公司和境外机构统一、全局性的资产负债管理。参见教材P191。

　　3、为了确保实现管理目标，资产负债管理通常需要遵循的管理原则主要有(　)。

　　A、资本约束原则

　　B、价值回报原则

　　C、综合平衡原则

　　D、规模扩张原则

　　E、战略导向原则

　　【正确答案】 ABCE

　　【答案解析】 本题考查资产负债管理的原则。为了确保实现管理目标，资产负债管理通常需要遵循以下四项管理原则：战略导向原则、资本约束原则、综合平衡原则、价值回报原则。参见教材P193。

　　4、商业银行资本管理的内容主要包括(　)。

　　A、实施资本分配和考核