银行从业中级法律法规辅导资料：银行业相关职务犯罪

　　一、银行业相关职务犯罪考点内容

　　(一)职务侵占罪

　　非国有的公司、企业或者其他单位的非国家工作人员利用职务上的便利，将本单位财物非法占为己有，数额较大的行为。

　　客观方面表现为，行为人利用职务上的便利，将本单位财物非法占为己有，数额较大的行为。

　　本罪主体为特殊主体，即非国有的公司、企业或者其他单位的非国家工作人员才能构成，在这些单位工作的国家工作人员不能成为本罪的主体。

　　(二)挪用资金罪

　　非国有的公司、企业或者其他单位的工作人员，利用职务上的便利，挪用本单位资金归个人使用或者借贷给他人，数额较大、超过三个月未还的，或者虽未超过三个月，但数额较大、进行营利活动的，或者进行非法活动的行为。

　　客观方面表现为利用职务上的便利，擅自挪用本单位资金归个人使用或者借贷给他人使用的行为。

　　本罪主体与职务侵占罪主体一样，为特殊主体，即非国有公司、企业或者其他单位的非国家工作人员。

　　(三)非国家工作人员受贿罪

　　非国有的公司、企业或者其他单位的非国家工作人员利用职务上的便利，索取他人财物或非法收受他人财物，为他人谋取利益，数额较大的行为。

　　客观方面表现为利用职务上的便利，索取或者收受贿赂的行为，或在经济往来中，违反国家规定收受各种名义的回扣、手续费，归个人所有的行为。

　　本罪主体为特殊主体，只能是非国有的公司、企业或者其他单位的非国家工作人员。

　　(四)签订、履行合同失职被骗罪

　　侵犯客体是公司、企业的管理秩序与国家财产。

　　客观方面表现为在签订、履行合同过程中，因严重不负责任被诈骗，致使国家利益遭受重大损失。

　　本罪主体是特殊主体，为国有公司、企业、事业单位直接负责的主管人员。

　　主观方面是过失。

　　二、银行业相关职务犯罪考点试题

　　1.(多选)下列关于职务侵占罪和贪污罪的区别说法正确的有(　　)。

　　A.犯罪主观方面不同。职务侵占罪要求以非法占有为目的，而贪污罪没有这样的要求

　　B.犯罪主体不同。职务侵占罪的主体只能是非国有的公司、企业或者其他单位的非国家工作人员.而贪污罪的主体是国家工作人员或者受国有单位委派管理、经营国有财产的人员

　　C.刑罚处罚幅度不同，职务侵占罪的刑罚最高为 5 年以上有期徒刑，而对贪污罪，情节特别严重的可以处无期徒刑

　　D.犯罪对象不同。职务侵占罪的犯罪对象是非国有单位(如私营企业、合伙企业、合资企业、股份制企业等)的财物，而贪污罪的犯罪对象是国有财产在内的公共财产

　　E.刑罚处罚幅度不同.职务侵占罪的刑罚最高为 5 年以上有期徒刑，而对贪污罪，情节特别严重的可以处死刑

　　【答案】BDE。解析：职务侵占罪和贪污罪在客观方面和主观方面基本相同，主要区别体现在犯罪主体不同.犯罪对象不同和刑罚处罚程度不同三个方面。

　　2.(单选)下列不属于挪用资金的行为的是(　　)。

　　A.超期未还型

　　B.营利活动型

　　C.非法活动型

　　D.合法活动型

　　【答案】D。解析：挪用资金的行为可以分为“超期未还型”“营利活动型”和“非法活动型”。

　　3.(单选)非国家工作人员受贿罪在司法实践中，“数额较大”的标准是索取或收受(　　)以上者。

　　A.5000 元

　　B.1 万元

　　C.5 万元

　　D.10 万元

　　【答案】A。解析：非国家工作人员受贿罪在司法实践中，“数额较大”的标准是索取或收受五千元以上者。

　　4.(判断)签订、履行合同失职被骗罪的行为发生在合同的签订和履行两个过程中，行为人只需参与其中一个过程即可。(　　)

　　A.正确

　　B.错误

　　【答案】A。解析：签订、履行合同失职被骗罪的行为发生在合同的签订和履行两个过程中.行为人只需参与其中一个过程即可。

　　5.(判断)签订、履行合同失职被骗罪的主观方面为故意。(　　)

　　A.正确

　　B.错误

　　【答案】B。解析：签订、履行合同失职被骗罪的主观方面为过失。

　　6.(单选)下列行为中，没有触犯《刑法》有关规定的是(　　)。

　　A.某银行吸收客户资金不入账.直接用于发放贷款

　　B.负债银行经批准吸收社会公众存款

　　C.批量出售他人信用卡信息资料以牟取利益

　　D.使用假证明获取银行借贷资金.造成银行重大损失

　　【答案】B。解析：选项 A 属于《刑法》中的吸收资金不入账罪;选项 C 属于《刑法》中的窃取、收买、非法提供信用卡信息罪;选项 D 属于金融诈骗罪，触犯了《刑法》，应承担刑事责任。

　　7.(多选)主观方面一定是故意的金融犯罪有(　　)。

　　A.集资诈骗罪

　　B.违规出具金融票证罪

　　C.对违法票据承兑、付款、保证罪

　　D.洗钱罪

　　E.贷款诈骗罪

　　【答案】ABDE。解析：金融诈骗罪的主观方面一定为故意，所以 A 和 E 选项正确;B 选项和D 选项主观方面也要求为故意：对违法票据承兑、付款、保证罪主观方面一般是故意，也可能是过失。所以本题的正确选项为 ABDE。

　　8.(单选)个人不构成犯罪主体的金融犯罪是(　　)。

　　A.非法吸收公众存款罪

　　B.背信运用受托财产罪

　　C.违法发放贷款罪

　　D.信用证诈骗罪

　　【答案】B。解析：背信运用受托财产罪主体方面是特殊主体，即为“商业银行、证券交易所、期货交易所、证券公司、期货经纪公司、保险公司或者其他金融机构”，个人不能构成本罪的主体。