银行从业中级法律法规辅导资料：破坏银行管理罪

　　一、破坏银行管理罪考点内容(10项)

　　1.非法吸收公众存款罪

　　非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款，扰乱金融秩序的行为。

　　侵犯客体为国家银行管理制度

　　客观方面主要表现为非法吸收和变相吸收公众存款，扰乱金融秩序的行为。

　　本罪主体是一般主体，包括自然人和单位。

　　主观方面是故意。

　　2.高利转贷罪

　　以转贷牟利为目的，套取金融机构信贷资金高利转贷他人，违法所得数额较大者。

　　侵犯客体国家对贷款的管理制度。

　　客观方面表现为套取金融机构信贷资金，并将该资金高利转贷他人，违法所得数额较大的行为。

　　本罪主体是一般主体，包括自然人和单位。具有贷款业务经营权的金融机构除外。

　　主观方面是故意。行为人在套取信贷资金时还必须具有转贷牟利的目的。

　　3.违法发放贷款罪

　　银行或者其他金融机构的工作人员，违反国家规定发放贷款，造成重大损失的行为。

　　侵犯客体是国家对贷款的管理制度。

　　客观方面表现为违反国家规定发放贷款的行为。

　　本罪主体是特殊主体，即银行或者其他金融机构及其工作人员。

　　主观方面是故意，并且违法向关系人发放贷款罪中还要求明知是关系人而违法向其发放贷款。

　　4.吸收客户资金不入账罪

　　银行或者其他金融机构的工作人员，吸收客户资金不入账，数额巨大或者造成重大损失的行为。

　　侵犯客体是国家对存款的管理制度。

　　客观方面表现为吸收客户资金不入账的方式，数额巨大或者造成重大损失的行为。

　　本罪主体是特殊主体，为银行或者其他金融机构及其工作人员。

　　主观方面是故意，并且根据《刑法修正案(六)》，不以非法牟利目的为必要。

　　5.伪造、变造金融票证罪

　　伪造、变造汇票、本票、支票，伪造、变造委托收款凭证、汇款凭证、银行存单等其他银行结算凭证，伪造、变造信用证或者附随的单据、文件或者伪造信用卡的行为。

　　侵犯客体是国家对金融票证的管理制度。

　　客观方面表现为伪造、变造金融票证的行为。

　　本罪主体是一般主体，包括自然人和单位。

　　主观方面是故意，即明知伪造、变造金融票证的行为会发生破坏金融秩序的结果，并且希望或者放任这种结果的发生。

　　6.违规出具金融票证罪

　　银行或者其他金融机构的工作人员违反规定，为他人出具信用证或者其他保函、、票据、存单、资信证明，情节严重的行为

　　侵犯客体是国家对金融票证的管理制度。

　　客观方面表现为，违反规定，为他人出具信用证或者其他保函、票据、存单、资信证明，情节严重的行为。

　　本罪主体是特殊主体，为银行或者其他金融机构及其工作人员。

　　主观方面是故意

　　7.对违法票据承兑、付款、保证罪

　　银行或者其他金融机构的工作人员在票据业务中，对违反《票据法》规定的票据予以承兑、付款或保证，造成重大损失的行为。

　　侵犯客体是国家对票据的管理制度。

　　客观方面表现为在票据业务中，对违反《票据法》规定的票据予以承兑、付款或保证，造成重大损失的行为。

　　本罪主体是特殊主体，为银行或其他金融机构及其工作人员。

　　主观方面：一般是故意，也可能是过失。对造成重大损失，行为人不需要明确认识到。

　　8.骗取贷款、票据承兑、金融票证罪

　　以欺骗手段取得银行或者其他金融机构贷款、票据承兑、信用证、保函等，给银行或者其他金融机构造成重大损失或者有其他严重情节的行为。

　　客观方面表现为以欺骗手段取得银行或者其他金融机构贷款、票据承兑、信用证、保函等。

　　本罪主体是一般主体，自然人和单位都可成为犯罪主体。

　　9.背信运用受托财产罪

　　银行或者其他金融机构违背受托义务，擅自运用客户资金或者其他委托、信托的财产，情节严重的行为。

　　客观方面表现为行为主体实施了“违背受托义务，擅自运用客户资金或者其他委托、信托的财产”的行为。

　　本罪主体为特殊主体，即为“商业银行、证券交易所、期货交易所、证券公司、期货经纪公司、保险公司或者其他金融机构”，个人不能构成本罪的主体。

　　10.洗钱罪

　　客观方面，《刑法》中的洗钱罪明确规定其对象是毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪的所得。

　　主观方面是故意，即明知是毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪的所得而仍然掩饰、隐瞒违法所得及其产生的收益和来源。

　　①提供资金账户的;

　　②协助将财产转换为现金、金融票据、有价证券的;

　　③通过转账或者其他结算方式协助资金转移的;

　　④协助将资金汇往境外的;

　　⑤以其他方法掩饰、隐瞒犯罪所得及其收益的来源和性质的。

　　二、破坏银行管理罪考点试题

　　14.(单选)某公司职员张某将五元面额的人民币涂改成 10 元面额的人民币的行为属于(　　)。

　　A.伪造货币罪

　　B.持有假币罪

　　C.变造货币罪

　　D.使用假币罪

　　【答案】C。解析：变造是指没有权限的人擅自对真正的金融票证进行加工.改变其数额、日期等记载事项。

　　15.(单选)下列行为不构成伪造金融票证罪的是(　　)。

　　A.伪造、变造汇票、本票、支票

　　B.伪造委托收款凭证、汇款凭证、银行存单等其他银行结算凭证

　　C.伪造信用证或者附随的单据、文件

　　D.伪造申请贷款时提供给银行的财务报表

　　【答案】D。解析：伪造、变造金融票据的行为，包括：①伪造、变造汇票、支票、本票：②伪造、变造委托收款凭证、汇款凭证、银行存单等其他银行结算凭证;③伪造、变造信用证或者附随的单据、文件;④伪造信用卡。

　　16.(单选)下列关于贷款诈骗罪区别于骗取贷款罪的重要特征的说法，错误的是(　　)。

　　A.是否给银行业金融机构造成重大损失

　　B.是否以非法占有为目的

　　C.犯罪主体有所不同

　　D.两罪的最高法定刑不同

　　【答案】A。解析：骗取贷款、票据承兑、金融票证罪与贷款诈骗罪的区别：①骗取贷款、票据承兑、金融票证罪在主观上不要求行为人以“非法占有为目的”.而贷款诈骗罪要求行为人必须以“非法占有为目的”;②骗取贷款、票据承兑、金融票证罪的主体包括自然人和单位.而贷款诈骗罪的主体只是自然人;③骗取贷款、票据承兑、金融票证罪最高法定刑仅为七年有期徒刑，而贷款诈骗罪最高可以判处无期徒刑。

　　17.(判断)银行金融机构对违法的票据予以承兑、付款、保证侵犯了国家对票据的管理制度，行为人主观方面是故意，且必须对造成的重大损失有明确的认识。(　　)

　　A.正确

　　B.错误

　　【答案】B。解析：违法票据承兑、付款、保证罪主观方面一般是故意.也可能是过失。对造成重大损失。行为人不需要明确认识到。

　　18.(单选)行为人不是以存款的名义而是以其他形式吸收公众资金，承诺还本付息，来达到吸收公众存款的目的是(　　)。

　　A.非法吸收公众存款

　　B.主体不合法吸收公众存款

　　C.方式不合法吸收公众存款

　　D.变相吸收公众存款

　　【答案】D。解析：变相吸收公众存款是指行为人不是以存款的名义而是以其他形式吸收公众资金，承诺还本付息，来达到吸收公众存款的目的，这里考的是概念。

　　19.(单选)某商业银行运用其托管的证券投资基金进行证券投资发生重大亏损，这一做法(　　)。

　　A.属于挪用资金罪

　　B.属于背信运用受托财产罪

　　C.属于正常经营活动亏损

　　D.不属于金融犯罪活动

　　【答案】B。解析：背信运用受托财产罪中受托和信托的财产主要保包括：①证券投资业务中的客户交易资金;②委托理财业务中的客户资产;③信托业务中的信托财产;④证券投资基金。

　　20.(单选)下列不属于《刑法》明确规定洗钱罪在客观方面的对象的是(　　)。

　　A.毒品犯罪所得

　　B.破坏金融管理秩序犯罪所得

　　C.金融诈骗犯罪所得

　　D.职务侵占罪所得

　　【答案】D。解析：《刑法》中的洗钱罪明确规定其对象是毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪的所得，除这几种违法所得之外，其他犯罪所得都不能成为洗钱罪的对象.也就不能构成洗钱罪。

　　21.(判断)违法发放贷款罪中的“关系人”是指商业银行的董事、监事、管理人员、信贷人员及其近亲属。(　　)

　　A.正确

　　B.错误

　　【答案】B。解析：违法发放贷款罪中“关系人”是指商业银行的董事、监事、管理人员、信贷人员及其近亲属;以及前列人员投资或者担任高级管理职务的公司、企业和其他经济组织。

　　22.(单选)银行工作人员制作虚假的银行存单交付他人属于(　　)。

　　A.有形伪造金融票证罪

　　B.无形伪造金融票证罪

　　C.变造金融票证罪

　　D.非法出具金融票证罪

　　【答案】B。解析：银行工作人员制作虚假的银行存单交付他人属于有金融票证制作权的人，超越其削作权限，违背事实制造内容虚假的金融票证。为无形伪造：有形伪造指没有金融票证制作权的人，假冒他人名义，擅自制造外观上足以使一般人误认为是真实金融票证的假金融票证。

　　23.(多选)下列关于骗取贷款、票据承兑、金融票证罪与贷款诈骗罪的区别说法正确的有(　　)。

　　A.前者主体包括自然人和单位.而贷款诈骗罪的主体只是自然人

　　B.前者最高法定刑仅为 7 年有期徒刑.而贷款诈骗罪最高可以判处无期徒刑

　　C.前者最高法定刑仅为 5 年有期徒刑.而贷款诈骗罪最高可以判处无期徒刑

　　D.前者在主观上不要求行为人以“非法占有为目的”，而贷款诈骗罪要求行为人必须以“非法占有为目的”

　　E.前者犯罪的主体为一般主体.后者犯罪的主体为特殊主体

　　【答案】ABD。

　　24.(单选)非法吸收公众存款罪侵犯的客体是(　　)。

　　A.国家的银行管理制度

　　B.国家的贷款管理制度

　　C.国家的存款管理制度

　　D.社会公众的财产和国家的金融秩序

　　【答案】A。解析：非法吸收公众存款罪侵犯的客体是国家的银行管理制度。

　　25.(判断)不严格审查借款人的偿还能力、保证人的偿还能力、抵押物的权属以及实现抵押权、质权的可行性：优于其他借款人同类贷款的条件而向关系人发放担保贷款等.均属于违反国家规定发放贷款。(　　)

　　A.正确

　　B.错误

　　【答案】A。