银行从业中级法律法规与综合能力辅导资料：理财投资管理

　　考点3理财投资管理章节练习题

　　1.(单选)下列不属于标准理财投资工具的是(　　)。

　　A.货币市场工具

　　B.衍生类金融工具

　　C.信托贷款

　　D.贵金属类金融工具

　　【答案】C。解析：标准理财投资工具包括但不限于权益类金融工具、固定收益类金融工具、货币市场工具、衍生类金融工具、外汇类及境外投资金融工具、贵金属类金融工具等。

　　2.(单选)下列不属于非标准理财投资工具的是(　　)。

　　A.信贷资产

　　B.承兑汇票

　　C.外汇类及境外投资金融工具

　　D.带回购条款的股权性融资

　　【答案】C。解析：非标准化债权资产包括但不限于信贷资产、信托贷款、委托债权、承兑汇票、信用证、应收账款、各类受(收)益权、带回购条款的股权性融资等。

　　3.(单选)对每个理财产品单独进行会计账务处理，(　　)不是每个理财产品必须包含的财务报表。

　　A.资产负债表

　　B.利润表

　　C.所有者权益变动表

　　D.现金流量表

　　【答案】C。解析：单独核算是指对每个理财产品单独进行会计账务处理，确保每个理财产品都有资产负债表、利润表、现金流量表等财务报表。

　　4.(多选)商业银行应审慎尽责地管理投资组合，建立投资资产的全程跟踪评估机制。同时要充分评估资产组合可能发生的流动性风险。实现每个理财产品与所投资资产的相对应，做到每个产品(　　)。

　　A.单独管理

　　B.单独交易

　　C.单独核算

　　D.单独建账

　　E.单独保存

　　【答案】IACD。解析：商业银行应审慎尽责地管理投资组合，建立投资资产的全程跟踪评估机制.同时要充分评估资产组合可能发生的流动性风险，实现每个理财产品与所投资资产的对应.做到每个产品单独管理、建账和核算。

　　5.(多选)商业银行理财业务经营部门应当组建专业的理财产品投资研究团队，研究(　　)等发展情况，形成相关研究报告供投资决策参考。

　　A.宏观经济社会

　　B.理财业务

　　C.境内外金融市场

　　D.经济政策

　　E.相关产业与区域

　　【答案】ABCE。解析：商业银行理财业务经营部门应当组建专业的理财产品投资研究团队.研究宏观经济社会、相关产业与区域、境内外金融市场、理财业务等发展情况，形成相关研究报告供投资决策参考。

　　6.(多选)风险隔离包括(　　)。

　　A.理财业务与信贷业务相分离

　　B.自营业务与代客业务相分离

　　C.银行理财产品与银行代销的第三方机构理财产品相分离

　　D.银行理财产品之间相分离

　　E.理财业务操作与银行其他业务操作相分离

　　【答案】ABCDE。解析：以上选项均为需要风险隔离的业务。

　　7.(判断)商业银行代销代理其他机构发行的产品投资于非标准化债权资产或股权性资产的，必须由商业银行代销机构审核批准。(　　)

　　A.正确

　　B.错误

　　【答案】B。解析：商业银行代销代理其他机构发行的产品投资于非标准化债权资产或股权性资产的，必须由商业银行总行审核批准。