银行从业资格考试中级法律法规辅导资料：债券投资目标及对象

　　考点 4 债券投资目标及对象

　　1.(单选)关于公司债的描述，不正确的是(　　)。

　　A.公司债发行主体为上市公司

　　B.公司债风险与公司本身的经营状况无关

　　C.债券信用级别越高，表示其违约风险越低。债券融资成本也越低

　　D.公司债风险一般比国债要高.所以收益率一般高于国债

　　【答案】B。解析：公司债风险与公司本身的经营状况有着重要的关系，其余为正确选项。

　　2.(单选)发行金融债券的主体不包括(　　)。

　　A.政策性银行

　　B.中央银行

　　C.商业银行

　　D.企业集团财务公司及其他金融机构

　　【答案】B。解析：发行金融债券的主体有政策性银行、商业银行、企业集团财务公司及其他金融机构。

　　3.(多选)下列不属于商业银行进行债券投资的目标的有(　　)。

　　A.提高资本充足率

　　B.降低资产组合的风险

　　C.降低流动性

　　D.提高银行声誉

　　E.平衡流动性和盈利性

　　【答案】CD。解析：商业银行进行债券投资的目标是平衡流动性和盈利性，降低资产组合的风险.提高资本充足率。

　　4.(多选)下列关于国债的表述正确的有(　　)。

　　A.国债的二级市场非常发达.交易方便

　　B.国债只能在银行间债券交易市场发行

　　C.国债的利息不用缴纳所得税

　　D.凭证式国债是商业银行投资的主要对象

　　E.国债以国家信用为后盾。通常被认为是没有信用风险

　　【答案】ACE。解析：选项 8 国债有交易所、银行间债券市场和商业银行柜台市场三个发行渠道;选项 D 记账式国债由于二级市场非常发达且交易方便，是商业银行证券投资的主要对象。

　　5.(判断)地方政府债券由地方政府委托当地商业银行发行和兑付。(　　)

　　A.正确

　　B.错误

　　【答案】B。解析：地方政府债券由财政部统一代为发行和兑付。

　　6.(单选)下列关于央行票据的描述，不正确的是(　　)。

　　A.央行票据为中国人民银行发行的

　　B.央行票据是吸收银行部分流动性、回笼基础货币以调节市场货币供应量的主要券种

　　C.央行票据发行时将向市场投放资金

　　D.央行票据到期时将放出基础货币

　　【答案】C。解析：发行央行票据是在吸收市场资金。

　　7.(单选)下列关于我国金融债券的说法，错误的是(　　)。

　　A.金融债券是在银行间债券市场上发行的

　　B.发行人是我国境内设立的金融机构法人

　　C.金融债券包括政策性金融债券、商业银行债券和其他金融债券

　　D.商业银行债券包括商业银行普通债券和次级债券

　　【答案】D。解析：商业银行债券包括商业银行普通债券、次级债券、可转换债券和混合资本债券等。

　　8.(单选)资产支持证券是资产证券化产生的资产，我国的资产支持证券在(　　)上发行和交易。

　　A.交易所债券市场

　　B.债券回购市场

　　C.银行间同业拆借市场

　　D.银行间债券市场

　　【答案】D。解析：我国资产支持证券只在全国银行间债券市场上发行和交易。

　　9.(单选)在我国，企业债的监督管理主体是(　　)。

　　A.中国银行监督管理委员会

　　B.国家发展与改革委员会

　　C.中国证券监督管理委员会

　　D.中国人民银行

　　【答案】B。解析：我国企业债的监督管理主体是国家发展与改革委员会，公司债的监管主体是中国证券监督管理委员会。

　　10.(单选)下列关于我国的公司债的说法，错误的是(　　)。

　　A.公司债的风险与公司本身的经营状况直接相关.风险比国债要高

　　B.我国的公司债范围是广义上的.包括了企业债与金融债

　　C.我国公司债的发行和交易依据《公司法》与《证券法》有关规定

　　D.我国公司债发行和交易的监管机构为中国证监会

　　【答案】B。解析：目前，我国的公司债券的范围是特定的，并非广义上的公司债，即不包括企业债和金融债。