2017银行从业资格考试风险管理必备考点：风险监管的内容和要素

　　风险监管的内容和要素

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　　(1)风险状况

　　①建立银行风险的识别、评价和预警机制，建立风险评价的指标体系;

　　②建立高风险银行业金融机构的判断和救助体系;

　　③建立应对支付危机的处置体系;

　　④建立银行业金融机构市场退出机制及金融安全网，包括存款保险体系建设等。

　　(2)公司治理

　　公司治理的核心含义是在所有权、经营权分离的情况下，为妥善解决委托代理关系而提出的董事会、高管层组织体系和监督制衡机制。

　　良好银行公司治理的特征：

　　①银行内部有效的制衡关系和清晰的职责边界;

　　②完善的内部控制和风险管理体系;

　　③与股东价值相挂钩的有效监督考核机制;

　　④科学的激励约束机制;

　　⑤先进的管理信息系统。

　　(3)内部控制

　　内部控制是商业银行有效防范风险的第一道防线。

　　完善、健全内部控制体系需要遵循的原则：

　　①董事会和高管层要明确责任，并在银行内部创造有影响力的内控文化;

　　②商业银行要对经营中的各种风险有充分的认识，并持续监控;

　　③商业银行要建立良好的控制结构和具体控制措施，特别是职责分离与审批制度;

　　④内部各部门要建立完善的信息交流机制;

　　⑤内部要有健全的内部审计、监督和问题整改机制。

　　(4)风险管理体系

　　(5)风险计量模型

　　一是建立各类风险计量模型的原理、逻辑和模拟函数是否正确合理;

　　二是是否积累了足够的历史数据，用于计量、监测风险的各种主要假定、参数是否恰当;

　　三是是否建立对管理体系、业务、产品发生重大变化，以及其它突发事件的例外安排;

　　四是是否建立对风险计量模型的修正、检验和内部审查程序;

　　五是对风险计量目标、方法、结果的制定、报告体系是否健全;

　　六是风险管理人员是否充分理解模型设计原理，并充分应用其结果。

　　(6)管理信息系统

　　一般而言，管理信息系统包括两大基础模块，即业务运营系统和管理报告系统。

　　(7)管理人员素质和人力资源管理