2021年初级银行从业资格考试《法律法规》测试题（三）

　　多选题：下列关于商业银行风险管理“三道防线”的表述，正确的是(　　)。

　　A.“三道防线”是根据商业银行内部限责进行的划分，同一个部门同时承担不同防线的责任

　　B.风险管理部门作为风险管理的第二道防线，对管理和控制其经营活动的风险负有首要，直接的责任

　　C.风险管理部门户风险管理的第二通扩线，重点发挥对风险系统性、规范化管理的责任

　　D.前天客户、交易等业务团队是风险管理的第一道防线、负责识别、评估、稀释和监控各自业务领域的风险

　　E.审计部门作为第三道防线，要履行好监督评价等职责

　　参考答案：CDE

　　参考解析：A.“三道防线”是指在商业银行内部形成的在风险管理方面承担不同职责的三个团队(或部门)，即业务团队、风险管理团队和内部审计团队。B.风险管理团队是风险管理的“第二道防线”，主要职能包括建立银行的风险政策制度体系，对各个业务单元的风险管理提供专业咨询和指导，并通过风险偏好和限额等方式，监控、评估和管理全行风险，有效防止系统性风险的发生。内部审计团队作为风险管理的“第三道防线”。

　　多选题：利率水平变动会影响汇率波动，当一国提高利率水平或本国利率高于外国利率时，对汇率的影响包括().

　　A.会引起对外汇需求增大，外汇升值，本币贬值

　　B.会引起资本从本国流出，外汇升值，本币贬值

　　C.会引起对本国货币需求增大，使本币升值，外汇贬值

　　D.会引起资本流出，使本币升值，外汇贬值

　　E.会引起资本流入，使本币升值，外汇贬值

　　参考答案：CE

　　参考解析：当一国提高利率水平或本国利率高于外国利率时，会引起资本流入，由此对本国货币需求增大，使本币升值，外汇贬值。

　　多选题：信托与委托的区别有(　　)。

　　A.期限的稳定性不同

　　B.成立的条件不同

　　C.财产所有权变化不同

　　D.权限不同

　　E.名义不同

　　参考答案：ABCDE

　　参考解析：(1)当事人数量不同。(2)财产所有权变化不同。(3)成立的条件不同。(4)名义不同。(5)权限不同。(6)期限的稳定性不同。

　　多选题：下列关于商业银行风险管理“三道防线”的表述，正确的是(　　)。

　　A.“三道防线”是根据商业银行内部限责进行的划分，同一个部门同时承担不同防线的责任

　　B.风险管理部门作为风险管理的第二道防线，对管理和控制其经营活动的风险负有首要，直接的责任

　　C.风险管理部门户风险管理的第二通扩线，重点发挥对风险系统性、规范化管理的责任

　　D.前天客户、交易等业务团队是风险管理的第一道防线、负责识别、评估、稀释和监控各自业务领域的风险

　　E.审计部门作为第三道防线，要履行好监督评价等职责

　　参考答案：CDE

　　参考解析：A.“三道防线”是指在商业银行内部形成的在风险管理方面承担不同职责的三个团队(或部门)，即业务团队、风险管理团队和内部审计团队。B.风险管理团队是风险管理的“第二道防线”，主要职能包括建立银行的风险政策制度体系，对各个业务单元的风险管理提供专业咨询和指导，并通过风险偏好和限额等方式，监控、评估和管理全行风险，有效防止系统性风险的发生。内部审计团队作为风险管理的“第三道防线”。

　　多选题：商业银行内部控制的目标包括()。

　　A.确保资产负债业务快 发展

　　B.确保商业银行发展战略和经营目标的全面实施和充分实现

　　C.确保国家法律规定和商业银行内部规章制度的贯彻执行

　　D.确保商业银行风险管理的有效性

　　E.确保业务记录，财务信息和其他管理信息的及时、真实和完整

　　参考答案：BCDE

　　参考解析：商业银行内部控制的目标包括四个方面，即保证国家有关法律法规及规章的贯彻执行;保证商业银行发展战略和经营目标的实现;保证商业银行风险管理的有效性;保证商业银行业务记录、会计信息、财务信息和其他管理信息的真实、准确、完整和及时。

　　多选题：下列对商业银行声誉风险管理的表述中，正确的有()。

　　A.所有员工都应当深入理解价值理念，恪守内部流程，减少可能造成声誉风险的因素

　　B.声誉风险是一种多维的风险，具有非常明显的系统性分析特征

　　C.有效的声普风险管理是有资质的管理人员、高效的风险管理流程和现代信息技术的综合能力体现

　　D.声誉风险可以通过历史模拟法进行计量和监测

　　E.商业银行面临的几乎所有风险和不确定因素都可能危及自身声誉

　　答案：ABCE

　　单选题：商业银行对小企业进行信用风险分析时，下列一般不属于小企业特征的是()

　　A.生产经营活动相对平稳

　　B.生产经营受市场的影响较大

　　C.公司治理受股东影响较大

　　D.财务真实性比较难以把握

　　答案：A

　　解析：中小企业普遍存在经营风险大、户数分散、注册资金较少、财务管理不规范、流动资金贷款用于固定资产项目建设等问题，因此，对中小企业进行信用风险识别和分析时，应重点关注以下风险点①中小企业具有更为突出的经营风险;②经营过程大多采用现金交易，很少开具发票，导致贷前调查很难深入了解其真实情况;③当中小企业面临效益下降资金周转困难等经营问题时，容易出现逃废债现象。