2019初级银行从业资格证法律法规提升训练题（三）

　　一、单项选择题

　　1.董事会应下设审计委员会，审计委员会成员不少于( )，多数成员应为独立董事。

　　A.1 人 B.3 人

　　C.5 人 D.6 人

　　2.商业银行开展内部审计工作流程，正确的是( )。

　　A.组建审计组→审计计划→开展审计报告→问题整改与跟踪

　　B.审计计划→开展审计报告→组建审计组→问题整改与跟踪

　　C.问题整改与跟踪→审计计划→组建审计组→开展审计报告

　　D.审计计划→组建审计组→开展审计报告→问题整改与跟踪

　　3.衡量短期资产负债效率的核心指标是( )。

　　A.资产回报率

　　B.资本回报率

　　C.净利息收益率

　　D.经济资本回报率

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　　4.衡量长期资产负债效率的核心指标是( )。

　　A.资产回报率

　　B.资本回报率

　　C.净利息收益率

　　D.经济资本回报率

　　5.资产负债管理要坚持“量、本、利”平衡和“短期、中期、长期”兼顾的原则，统筹平衡资本约束与业务发展、风险控制与业绩回报、短期目标与长期战略当期收益与长远价值之间的关系，属于( )。

　　A.战略导向原则

　　B.资本约束原则

　　C.综合平衡原则

　　D.价值回报原则

　　6.商业银行根据对于未来利率变动趋势和收益率曲线形状的预期，改变资产和负债的缺口。当预期利率会上升时，( )缺口。

　　A.增加 B.减少

　　C.不变 D.不确定

　　7.在商业银行资产负债管理中，( )主要用于绩效考核和风险定价两个方面。

　　A.久期管理 B.缺口管理

　　C.内部资金转移定价 D.经济资本

　　8.甲、乙两家企业均为某商业银行的客户，甲的信用评级低于乙，在其他条件相同的情况下，商业银行为甲设定的贷款利率高于为乙设定的贷款利率。这种风险管理的方法属于( )。

　　A.风险分散

　　B.风险对冲

　　C.风险转移

　　D.风险补偿

　　9.( )是指商业银行利用资产负债表或某些具有收益负相关性质的业务组合本身所具有的对冲特性进行风险对冲。

　　A.保险转移对冲

　　B.非保险转移对冲

　　C.自我对冲

　　D.市场对冲

　　10.按贷款五级分类法，( )是指在采取所有可能的措施和一切必要的法律程序之后，本息仍无法收回，或只能收回极少部分。

　　A.关注贷款 B.次级贷款

　　C.可疑贷款 D.损失贷款

　　二、多项选择题

　　1.董事会对内部审计的独立性和有效性承担最终责任，其主要职责包括以下几项( )。

　　A.提供充足的人力与财务资源保障

　　B.审查评价并督商业银行经营活动、风险管理、内控合规和公司洽理效果

　　C.批准内部审计章程、中长期审计规划和年度审计计划

　　D.为独立、客观开展内部审计工作提供必要保障

　　E.对内部审计工作的独立性和有效性进行考核，对审计质量进行评价

　　2.收益率曲线是分析利率走势和进行市场定价的基本工具，是商业银行资产负债管理的重要工具。收益率曲线主要具有以下用途描述正确的是( )。

　　A.用于设定所有债务市场工具的收益率

　　B.用于反映远期收益率水平的指标

　　C.用于计算和比较各种期限安排的收益

　　D.用于计算相似期限不同债券的相对价值

　　E.用于利率衍生工具的定价

　　3.根据《银行业金融机构全面风险管理指引》的规定，银行业金融机构全面风险管理体系的主要要素包括( )。

　　A.风险治理架构

　　B.风险管理策略、风险偏好和风险限额

　　C.风险管理政策和程序

　　D.管理信息系统和数据质量控制

　　E.内部控制和审计体系

　　4.全面风险管理包括以下( )原则。

　　A.匹配性原则

　　B.全覆盖原则

　　C.独立性原则

　　D.有效性原则

　　E.及时性原则

　　5.风险偏好指标体系设定遵循的原则，以下说法正确的有( )。

　　A.体现银行各个相关利益方(股东、监管机构和债权人)的期望

　　B.与银行发展战略协调一致

　　C.充分考虑银行目前的实际风险管理能力及风险暴露情况

　　D.风险偏好陈述书的生成应遵循由上至下的原则，并由董事会审议通过

　　E.保持风险偏好的相对稳定，定期对风险偏好陈述书的具体参数进行修订

　　三、判断题

　　1.商业银行应配备充足的内部审计人员，原则上不得少于员工总数的 1%。( )

　　A.正确 B.错误

　　2.商业银行将内部审计活动外包给正在为本银行提供外部审计服务的会计师事务所及其关联机构，要注意风险控制。( )

　　A.正确 B.错误

　　3.资产负债管理的短期目标是实现经济资本回报率最大化，进而持续提升股东价值回报。( )

　　A.正确 B.错误

　　4.内部资金转移定价是指商业银行内部资金中心与业务经营单位按照一定规则全额或者部分额度有偿转移资金，达到核算业务资金成本或收益等目的的一种内部经营管理模式。( )

　　A.正确 B.错误

　　5.驼峰收益率曲线表示期限相对较短的债券，利率与期限呈正向相关，期限较长的债券，利率与期限呈反向相关。( )