2020年初级银行从业资格证风险管理练习题（二）

　　【例题】(　)是指交易双方在公平交易中可接受的资产或债权价值。

　　A.名义价值

　　B.市场价值

　　C.公允价值

　　D.市值重估

　　『正确答案』C

　　『答案解析』本题考查公允价值的定义。国际会计准则委员会将公允价值定义为交易双方在公平交易中可接受的资产或债权价值。

　　【例题】(　)是指对交易账户头寸重新估算其市场价值。

　　A.名义价值

　　B.市场价值

　　C.公允价值

　　D.市值重估

　　『正确答案』D

　　『答案解析』本题考查市值重估的定义。市值重估是指对交易账户头寸重新估算其市场价值。

　　【例题】国际会计准则委员会建议企业使用市场价值作为基础记账。(　)

　　『正确答案』×

　　『答案解析』本题考查市场风险计量。国际会计准则委员会建议企业使用公允价值作为基础记账。

试题来源:[银行从业2020年银行从业《风险管理(初级)》考试题库 】 2020年银行从业初级无基础取证班，送VIP题库 教材精讲班+考点强化班+模考预测班+习题班，助力通关！扫描二维码或直接咨询

　　【例题】下列关于公允价值说法错误的是(　)。

　　A.公允价值的定义比市场价值更广、更概括

　　B.市场价值在任何情况不能代表公允价值

　　C.公允价值可以通过收益法来获得

　　D.公允价值可以通过成本法来获得

　　『正确答案』B

　　『答案解析』本题考查市场风险计量。在大多数情况下，市场价值可以代表公允价值

　　【例题】市值重估应由前台部门负责，而不应由距离市场较远的中台、后台部门负责。(　)

　　『正确答案』×

　　『答案解析』本题考查市场风险计量。市值重估应由与前台相独立的中台、后台部门负责。

　　【例题】商业银行在进行市值重估时通常采用(　)方法。

　　A.盯市　　　　　B.缺口分析

　　C.盯模　　　　　D.久期分析

　　E.敞口分析

　　『正确答案』AC

　　『答案解析』本题考查市场风险计量。商业银行在进行市值重估时通常采用盯市和盯模两种方法。

　　【例题】组合贷款层面的行业风险属于(　)。

　　A.系统风险

　　B.非系统风险

　　C.特定风险

　　D.宏观风险

　　『正确答案』A

　　『答案解析』本题考查贷款组合的信用风险识别。行业风险是指当某些行业出现产业结构调整或原材料价格上升或竞争加剧等不利变化时，贷款组合中处于这些行业的借款人可能因履约能力整体下降而给商业银行造成的系统性的信用风险损失。

　　【例题】“5Cs”方法属于(　)评级方法。

　　A.信用评分法

　　B.专家判断法

　　C.模型法

　　D.部分基于模型法

　　『正确答案』B

　　『答案解析』本题考查常用的专家系统。“5Cs”方法属于专家判断法。

　　【例题】专家判断法中的“5Cs”方法不考虑的因素为(　)。

　　A.债务人资本实力

　　B.贷款抵押品

　　C.经济或行业周期形势

　　D.信贷专家的主观性

　　『正确答案』D

　　『答案解析』本题考查常用的专家系统。“5Cs”方法包括：品德、资本、还款能力、抵押、经营环境。

　　【例题】在客户信用评价中，由个人因素、资金用途因素、还款来源因素、保障因素和企业前景因素等构成，针对企业信用分析的专家系统是(　)。

　　A.5Cs系统

　　B.5Ps系统

　　C.CAMELs系统

　　D.4Cs系统

　　『正确答案』B

　　『答案解析』本题考查常用的专家系统。“5Ps”系统包括：个人因素、资金用途因素、还款来源因素、保障因素和企业前景因素。

　　【例题】盯市是指银行按照数理模型确定的价值计算。(　)

　　『正确答案』×

　　『答案解析』本题考查市场风险计量。盯模是指按模型计值，当按市场价格计值存在困难时，银行可以按照数理模型确定的价值计算，即盯模。

　　【例题】下列属于市场风险计量方法的是(　)。

　　A.缺口分析　　　　　B.久期分析

　　C.敏感性分析　　　　D.头寸分析

　　E.风险价值

　　『正确答案』ABCE

　　『答案解析』本题考查市场风险计量方法。市场风险计量方法包括但不限于缺口分析、久期分析、外汇敞口分析、敏感性分析、风险价值。

　　【例题】用来衡量利率变动对银行当期收益影响的是(　)。

　　A.缺口分析

　　B.久期分析

　　C.外汇敞口分析

　　D.敏感性分析

　　『正确答案』A

　　『答案解析』本题考查市场风险计量方法。缺口分析用来衡量利率变动对银行当期收益的影响。

　　【例题】在缺口分析中，当某一时段内的资产大于负债时，产生正缺口，即资产敏感性缺口，此时市场利率下降会导致银行的净利息收入增加。(　)

　　『正确答案』×

　　『答案解析』本题考查市场风险计量方法。在缺口分析中，当某一时段内的资产大于负债时，产生正缺口，即资产敏感性缺口，此时，市场利率下降会导致银行的净利息收入下降。