2019年初级银行从业资格考试风险管理模考预测题（2）_第13页

　　120.ABE【解析】资产负债风险管理理论重点强调对资产业务和负债业务的协调管理，通过匹配资产负债期限结构、经营目标互相代替和资产分散，实现总量平衡和风险控制。故本题选ABE。

　　121.ABC【解析】根据我国监管机构的要求，商业银行可以选择标准法、替代标准法或高级计量法来计量操作风险监管资本。A、B、C项符合题意。《巴塞尔新资本协议》提出了两种计量信用风险资本的方法：标准法和内部评级法，D项不属于计量操作风险监管资本的方法。情景分析法是流动性风险检测与控制的方法，E项也不属于计量操作风险监管资本的方法。故本题选ABC。

　　122.ABCD【解析】建立良好的声誉风险管理体系，能够持久、有效地帮助商业银行减少各种潜在的风险损失，包括：①招募和保留最佳雇员;②确保产品和服务的溢价水平;③减少进入新市场的阻碍;④维持客户和供应商的忠诚度;⑤创造有利的资金使用环境;⑥增进和投资者的关系;⑦强化自身的可信度和利益持有者的信心;⑧吸引高质量的合作伙伴和强化自身竞争力;⑨最大限度地减少诉讼威胁和监管要求。故本题选ABCD。

　　123.ABC【解析】商业银行董事会负责本行资本充足率的信息披露，未设立董事会的，由行长负责，A项错误;资本充足率的信息披露应主要包括五个方面的内容：风险管理目标和政策、并表范围、资本、资本充足率、信用风险和市场风险，B项错误;商业银行资本充足率信息披露时间为每个会计年度的后4个月内。因特殊原因不能按时披露的，应至少提前15个工作日向银监会申请延迟，C项错误。故本题选ABC。

　　124.ACE【解析】商业银行普遍采用三种模型技术来计算VaR值：方差—协方差法、历史模拟法和蒙特卡罗模拟法。故本题选ACE。

　　125.BCDE【解析】风险敏感性指标还只是比较简单的分析风险的方法，不能分析一切指标，A项错误;久期、凸度等都是衡量风险敏感性的指标，B项说法正确;风险敏感性是指资产价值对相关变量变化的反映，C项正确;风险敏感性分析适用于相关变量变动较小时，D项正确;利用泰勒展开近似化，展开阶数越高，则对风险敏感性的描绘越精确，E项正确。故本题选BCDE。

　　126.ABCE【解析】商业银行可以将某些业务外包给具有较高技能和规模的其他机构来管理，用以转移操作风险，主要包括：①技术外包，如呼叫中心、计算机中心、网络中心、IT策划中心等;②处理程序外包，如消费信贷业务有关客户身份及亲笔签名的核对、信用卡客户资料的输入与装封等;③业务营销外包，如汽车贷款业务的推销、住房贷款推销、银行卡营销等;④专业性服务外包，如法律事务、不动产评估、安全保卫等;⑤后勤性事务外包，如贸易金融服务的后勤处理作业、凭证保存等。同时，外包非核心业务有助于商业银行将重点放在核心业务上，从而提高效率、降低成本。故本题选ABCE。

　　127.ABCE【解析】法人信贷业务操作风险起因包括：①片面追求贷款规模和市场份额;②信贷制度不完善，缺乏监督制约机制;③信贷操作不规范，依法管贷意识不强;④客户监管难度加大，信息技术手段不健全;⑤社会缺乏良好的信贷文化和信用环境等。D项属于柜台业务操作风险的起因。故本题选ABCE。

　　128.CDE【解析】股票和银行可出售的贷款组合流动性强。故本题选CDE。

　　129.ABCDE【解析】在操作风险管理中，信息系统的主要作用在于支持风险评估、建立损失数据库、风险指标监测与报告、风险管理辅助决策和建立资本模型等。故本题选ABCDE。

　　130.CDE【解析】资金交易业务中后台结算清算需要注意的风险点包括：①交易结算不及时或交易清算交割金额计算有误;②对交易条款理解不准确而导致结算争议;③因录入错误而错误清算资金;④因系统中断而不能及时将资金清算到位;⑤未履行监管部门所要求的强制性报告义务;⑥未及时与前台核对交易明细，前后台账务长期不符等。A项属于前台交易需注意的操作风险点;B项属于中台风险管理需注意的操作风险点。故本题选CDE。

　　131.AD【解析】汇率风险分为外汇交易风险与外汇结构风险。故本题选AD。

　　132.ABDE【解析】操作风险损失数据收集的内容包括：①总损失数额信息;②总损失中收回部分信息;③损失事件发生的主要原因的描述信息;④损失事件发生的时间、发生的单位信息。故本题选ABDE。

　　133.ABCDE【解析】战略风险管理通常被认为是一项长期性的战略投资，实施效果需要很长时间才能显现。实质上，商业银行可以在短期内便体会到战略风险管理的诸多益处：①比竞争对手更早采取风险控制措施，可以更为妥善地处理风险事件;②全面、系统地规划未来发展，有助于将风险挑战转变为成长机会;③对主要风险提早做好准备，能够避免或减轻其可能造成的严重损失;④避免因盈利能力出现大幅波动而导致的流动性风险;⑤优化经济资本配置，并降低资本使用成本;⑥强化内部控制系统和流程;⑦避免附加的强制性监管要求，减少法律争议/诉讼事件。简言之，战略风险管理能够最大限度地避免经济损失、持久维护和提高商业银行的声誉和股东价值。故本题选ABCDE。