2019年初级银行从业资格考试风险管理考前密训试卷（1）_第11页

　　多选题(当前99/136题)

　　商业银行柜员在现金存取款的操作中，存在操作风险的有( )。

　　A 临时离岗时，钱箱加锁并保管好钥匙

　　B 未审核客户有效身份证件办理大额取现业务

　　C 未能正确识别假钞

　　D 无支付凭证或用内部凭证办理客户资金支付业务

　　E 未经授权办理大额取现业务

　　正确答案：B,C,D,E

　　解析：

　　柜台业务的操作风险类别有： ?未经授权办理大额存取款业务?未审核客户有效身份证件办理大额现金存取业务 ?无支付凭证或使用商业银行内部凭证办理开户单位资金支付业务 ?未能识别而收入本外币假钞或变造钞 ?离岗后钱箱未加锁或虽加锁但钥匙求妥善保管 ?外部人员采取化整为零手段，通过其他商业银行相互间、账户间频繁存取现金，进行洗钱活动等。

　　多选题(当前100/136题)

　　依据《商业银行风险监管核心指标(试行)》，属于风险监管核心指标的有( )。

　　A 风险暴露类指标

　　B 风险迁延类指标

　　C 风险识别类指标

　　D 风险抵补类指标

　　E 风险水平类指标

　　正确答案：B,D,E

　　解析：

　　风险监管核心指标包括风险水平类指标、风险抵补类指标和风险迁徙类指标。

　　多选题(当前101/136题)

　　下列关于行业财务风险指标越高越好的有( )。

　　A 行业销售利润率是衡量产品附加值、市场竞争力及其发展潜力的重要指标

　　B 资本积累率是评价目标行业发展潜力的重要指标

　　C 行业净资产收益率是衡量行业盈利能力最重要的指标

　　D 劳动生产率是衡量生产技术水平及单位员工产出的重要指标

　　E 行业盈亏系数是衡量行业风险程度的关键指标

　　正确答案：A,B,C,D

　　解析：

　　①行业净资产收益率=净利润/平均净 资产×100%，该指标是衡量行业盈利能力最重要的指标，越高越好。②行业盈亏系数=行业内亏损企业个数/行业内全部企业个数=行业内亏损企业亏损总额 /(行业内亏损企业亏损总额+行业内盈利企业盈利总额)，该指标是衡量行业风险程度的关键指标，数值越低风险越小。③资本积累率=行业内企业年末所有者权 益增长额总和/行业内年初企业所有者权益总和×100%，该指标是评价目标行业发展潜力的重要指标，越高越好。④行业销售利润率=行业内企业销售利润总和 /行业内企业销售收入总和×100%，该指标越高越好。该指标越高，说明行业产品附加值高，市场竞争力强，发展潜力大。⑤行业产品产销率=行业产品销售量 /行业产品产量×100%，该指标越高越好。该指标越高，说明行业产品供不应求，现有市场规模还可进一步扩大。⑥劳动生产率=(截至当月累计工业增加值总 额x 12)/(行业职工平均人数×累计月数)×100%，该指标在一定程度上反映出行业间的相对技术水平，该指标越高表明其生产技术越先进，单位员工产出越 多。

　　多选题(当前104/136题)

　　适时发现可能预示即将发生流动性风险的预警信号，有助于商业银行及时采取措施化解或降低流动性风险。下列可被认为是商业银行流动性风险预警信号的有( )。

　　A 市场上愿意提供融资的交易对手数量减少

　　B 大量债权人(包括存款人)要求提前兑付

　　C 银行发行的股票价格异常下跌

　　D 银行资产质量下降或资产过于集中

　　E 银行发行的可流通债券(包括次级债)的交易量显著增加，且买卖利差扩大

　　正确答案：A,B,C,D,E

　　解析：

　　流动性风险在发生之前，通常会表现为 各种内、外部指标/信号的明显变化：①内部指标/信号主要包括商业银行内部有关风险水平、盈利能力、资产质量，以及其他可能对流动性产生中长期影响的指标 变化。例如，某项或多项业务/产品的风险水平增加，资产或负债过于集中，资产质量下降，盈利水平下降，快速增长的资产的主要资金来源为市场大宗融资等。② 外部指标/信号主要包括第三方评级、所发行的有价证券的市场表现等指标的变化。例如，市场上出现关于商业银行的负面传言，外部评级下降，客户大量求证不利 于商业银行的传言，所发行的股票价格下跌，以及所发行的可流通债券(包括次级债)的交易量上升且债券的买卖价差扩大，甚至出现交易/经纪商不愿买卖债券而 迫使银行寻求熟悉的交易/经纪商支持等。③融资指标/信号主要包括商业银行的负债稳定性和融资能力的变化等。例如，存款大量流失，债权人(包括存款人)提 前要求兑付造成支付能力出现不足，融资成本上升，融资交易对手开始要求抵(质)押物且不愿提供中长期融资，愿意提供融资的对手数量减少且单笔融资的金额显 著上升，被迫从市场上购回已发行的债券等。

　　多选题(当前102/136题)

　　商业银行市场风险管理的组织架构应当( )。

　　A 由前台交易人员进行交易的正式确认、对账、重新估值、交易结算和款项收付

　　B 做到各部门职能恰当分离，避免潜在的利益冲突

　　C 由市场风险管理部门监测业务经营部门和分支机构对市场风险限额的遵守情况

　　D 确保市场风险管理部门与承担风险的业务经营部门保持相对独立

　　E 由承担风险的业务经营部门向董事会和高级管理层提供独立的市场风险报告