2019年初级银行从业资格考试风险管理习题（2）

　　【例题】在风险管理方面，对商业银行风险管理承担最终责任的是(　)，其负责风险偏好等重大风险管理事项的审议、审批。

　　A.监事会

　　B.高级管理层

　　C.股东大会

　　D.董事会

　　『正确答案』D

　　『答案解析』理解类。本题考查风险治理。在风险管理方面，董事会对商业银行风险管理承担最终责任，负责风险偏好等重大风险管理事项的审议、审批，对银行承担风险的整体情况和风险管理体系的有效性进行监督。

　　【例题】(　)是商业银行的最高风险管理/决策机构，承担商业银行风险管理的最终责任。

　　A.监事会

　　B.高级管理层

　　C.董事会

　　D.风险管理部门

　　『正确答案』C

　　『答案解析』本题考查风险治理。董事会是商业银行的最高风险管理/决策机构，承担商业银行风险管理的最终责任，所以C项正确。

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　　【例题】公司董事会作为风险管理的一个组织机构，其职责和要求主要体现在下列(　)方面。

　　A.董事会是商业银行的决策机构

　　B.商业银行董事会承担本行资本管理的首要责任

　　C.商业银行董事会对银行风险管理承担最终责任

　　D.董事会对银行负有整体责任

　　E.董事会负责识别、计量、监测和控制各种风险

　　『正确答案』ABCD

　　『答案解析』本题考查董事会的职责。高级管理层有效地识别、计量、监测、控制并及时处置商业银行面临的各种风险，所以E错误。

　　【例题】(　)应按照董事会的要求，及时、准确、完整的向董事会报告关于本行经营业绩、重要合同、财务状况等情况。

　　A.监事会

　　B.高级管理层

　　C.股东大会

　　D.风险管理部门

　　『正确答案』B

　　『答案解析』本题考查高级管理层的主要职责。高级管理层人员应当按照董事会要求，及时、准确、完整地向董事会报告有关本行经营业绩、重要合同、财务状况、风险状况和经营前景等情况。

　　【例题】下列关于风险管理部门的说法，不正确的是(　)。

　　A.国际先进银行的通行做法是风险管理部门不具有独立性

　　B.风险管理部门在高管层的领导下，负责建设完善风险管理体系，组织开展各项风险管理工作

　　C.风险管理部门对银行承担的风险进行识别、计量、监测、控制、缓释以及风险敞口的报告

　　D.承担了解银行股东的风险状况、集团架构对商业银行风险状况的影响和传导的职责

　　『正确答案』A

　　『答案解析』本题考查对风险管理部门职责的理解。各事业部的风险官和风险管理团队，负责事业部范围内的风险管理工作。各事业部的风险官和风险管理团队对总部首席风险官和事业部负责人双线报告，并对总部首席风险官直接负责，接受首席风险官的垂直管理，从而保证风险管理工作贯穿在各个事业部业务经营管理中并保持独立性。

　　【例题】下列关于风险管理的“三道防线”，说法正确的有(　)。

　　A.第一道防线——业务条线部门

　　B.第二道防线——风险管理部门和合规部门

　　C.第三道防线——内部审计

　　D.三道防线体现了风险管理的全员性、全面性、独立性、专业性和垂直性

　　E.三道防线是我国商业银行风险管理部门首先提出的

　　『正确答案』ABCD

　　『答案解析』本题考查对三道防线的理解。巴塞尔委员会2015年发布的《银行公司治理原则》强调了“三道防线”在风险管理流程中的作用，指出风险治理框架中应包括建立“三道防线”及清晰地职责描述。

　　【例题】(　)是商业银行在追求实现战略目标的过程中，愿意且能够承担的风险类型和风险总量。

　　A.风险政策

　　B.风险偏好

　　C.限额管理

　　D.风险偏好维度

　　『正确答案』B

　　『答案解析』本题考查风险偏好的含义。风险偏好是商业银行在追求实现战略目标的过程中，愿意且能够承担的风险类型和风险总量。

　　【例题】(　)是金融机构愿意接受或避免的风险总体水平和风险类型的书面说明。

　　A.风险战略

　　B.风险偏好

　　C.风险偏好表

　　D.风险偏好声明

　　『正确答案』D

　　『答案解析』本题考查风险偏好声明的概念。风险偏好声明是金融机构愿意接受或避免的风险总体水平和风险类型的书面说明。

　　【例题】国内商业银行一般通过(　)来阐明能够接受的定量风险水平和定性的描述。

　　A.风险报告

　　B.风险偏好

　　C.风险偏好表

　　D.风险偏好声明

　　『正确答案』C

　　『答案解析』本题考查风险偏好声明。国内商业银行一般通过风险偏好表来阐明能够接受的定量风险水平和定性的描述。

　　【例题】风险偏好的维度包括(　)等指标。

　　A.资本类

　　B.收益类

　　C.负债类

　　D.特定风险类

　　E.偏好类

　　『正确答案』ABD

　　『答案解析』本题考查风险偏好的维度。风险偏好的维度包括资本类、收益类、特定风险类的指标。

　　【例题】下列不属于资本类指标的是(　)。

　　A.每股收益增长率

　　B.杠杆率

　　C.核心一级资本充足率

　　D.一级资本充足率

　　『正确答案』A

　　『答案解析』本题考查风险偏好的指标。资本类指标反映银行希望维持偿付能力、维持持续经营能力的资本水平，主要有：一级资本充足率、核心一级资本充足率、杠杆率等。

　　【例题】风险偏好指标选取需要体现(　)。

　　A.客观性

　　B.重要性

　　C.全面性

　　D.稳定性

　　E.合规性

　　『正确答案』BC

　　『答案解析』本题考查风险偏好的指标。风险偏好指标选取需要体现全面性和重要性。全面性是指指标设置要反映银行主要利益相关者的期望，并覆盖银行经营中面临的主要风险。重要性是指风险偏好重在明确需长期坚持的重要目标、方向，重点突出核心指标、关键指标。

　　【例题】风险偏好指标值的确定要体现(　)。

　　A.客观性

　　B.重要性

　　C.全面性

　　D.稳定性

　　E.合规性

　　『正确答案』DE

　　『答案解析』本题考查风险偏好的指标。风险偏好指标值的确定要体现稳定性和合规性原则。稳定性原则，风险偏好指标是银行经营管理中的关键核心指标，指标值不宜频繁调整，以保证银行业务的平稳发展。合规性原则，风险偏好至少不能突破监管机构的要求，银行可以根据实际情况将监管标准作为目标值的下限或上限。

　　【例题】风险偏好设置与实施过程要注意的是(　)。

　　A.充分考虑利益相关者的期望，权衡各利益相关者的期望，实质上是收益性与安全性的平衡

　　B.将风险偏好与战略规划有机结合

　　C.向业务条线和分支机构传导

　　D.持续地监测与报告

　　E.“战略决定偏好，偏好约束战略”

　　『正确答案』ABCDE

　　『答案解析』本题考查风险偏好设置与实施过程中需要注意的问题。一是充分考虑利益相关者的期望，二是将风险偏好与战略规划有机结合，三是向业务条线和分支机构传导，四是持续地监测与报告。

　　【例题】(　)是商业银行在经营管理活动中逐步形成的风险管理理念、哲学和价值观。

　　A.风险文化

　　B.风险理念

　　C.风险管理

　　D.风险治理

　　『正确答案』A

　　『答案解析』本题考查风险文化。风险文化是商业银行在经营管理活动中逐步形成的风险管理理念、哲学和价值观，通过商业银行的风险管理战略、风险管理制度以及广大员工的风险管理行为表现出来的一种企业文化。

　　【例题】关于薪酬机制，说法错误的是(　)。

　　A.薪酬机制应坚持“薪酬水平与风险成本调整后的经营业绩相适应的原则”

　　B.薪酬机制应坚持“短期激励和长期激励相协调”的原则

　　C.薪酬支付期限应与相应业务的风险持续时期保持一致

　　D.商业银行制定绩效薪酬提前预扣、扣回规定

　　『正确答案』D

　　『答案解析』本题考查对薪酬机制的理解。银监会要求商业银行制定绩效薪酬延期追索、扣回规定。

　　【判断】限额管理是最常用的风险事后控制的手段。(　)

　　『正确答案』错

　　『答案解析』本题考查风险限额管理。限额管理是最常用的风险事前控制的手段。