2019年银行从业资格考试风险管理练习题（1）

　　一、单项选择题(本大题共90个小题，每小题0.5分，共45分。在以下各小题所给出

　　的四个选项中，只有一个选项符合题目要求，请将正确选项的代码填入括号内)

　　1.在商业银行中，起维护市场信心、充当保护存款者的缓冲器作用的是(　　)。

　　A.银行现金流

　　B.银行资本金

　　C.银行负债

　　D.银行准备金

　　2.商业银行风险管理的核心要素不包括(　　)。

　　A.价格确认

　　B.降低风险

　　C.技术支持

　　D.模型创新

　　3.远期汇率的决定因素不包括(　　)。

　　A.即期汇率

　　B.交易规模

　　C.期限

　　D.两种货币之间的利率差

　　4.银行监管的首要环节是(　　)。

　　A.市场准入

　　B.机构设置

　　C.业务开展

　　D.高级管理人员聘用

　　5.巴塞尔委员会颁布的《巴塞尔新资本协议》中明确提出，(　　)形成三大支柱，共同为促进金融体系的安全和稳健发挥作用。

　　A.资本构成、内部审计、市场竞争

　　B.资本要求、监督监管、市场竞争

　　C.资本要求、监督检查、市场纪律

　　D.资本比例、外部审计、市场纪律

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　　6.如果离散的年复利率是10%，那么经过5年连续投资，100元钱最终获得的总收益为(　　)。

　　A.150

　　B.161

　　C.173

　　D.190

　　7.(　　)是指某一资产或资产组合采取证券资产这一价值形态的资产运营方式。

　　A.证券化资产

　　B.资产证券化

　　C.增量贷款证券化

　　D.存量贷款证券化

　　B.第一笔1000万贷款，3年后收回1500万，第二笔2000万贷款，5年后收回3600万，那么哪笔贷款的年利率高?(　　)

　　A.第一笔

　　B.第二笔

　　C.相等

　　D.无法确定

　　9.下列不属于盈利能力指标的是(　　)。

　　A.资产收益率

　　B.资本金收益率

　　C.预期损失率

　　D.净业务收益率

　　10.商业银行经济资本配置的作用主要体现在(　　)两个方面。

　　A.资本金管理和负债管理

　　B.资产管理和负债管理

　　C.风险管理和绩效考核

　　D.流动性管理和绩效考核

　　11.对内部模型计量的风险价值设定的限额是(　　)限额。

　　A.交易

　　B.头寸

　　C.风险

　　D.止损

　　12.计算机出现病毒是属于(　　)风险。

　　A.系统设计/开发

　　B.系统安全

　　C.数据/信息质量

　　D.系统的稳定性

　　13.使用高级计量法计算风险资本配置时.商业银行在开发内部计量系统过程中，必须有(　　)严格的程序。

　　A.违约风险模型和模型独立控制

　　B.技术风险模型和模型独立预测

　　C.系统风险模型和模型独立操作

　　D.操作风险模型和模型独立验证

　　14.根据我国银监会制定的《商业银行风险监管核心指标》，其中对流动性资产的定义里，

　　下面不被包括在内的一项是(　　)。

　　A.一个月内到期的正常类贷款(不包括关注类贷款)

　　B.在中国人民银行超额准备金存款

　　C.在国内外二级市场随时可抛售的合格债券以及可随时变现的合格票据资产

　　D.库存现金

　　15.以下哪一个模型是针对市场风险的计量模型?(　　)

　　A.CreditMetrics

　　B.KMV模型

　　C.VaR模型

　　D.高级计量法

　　16.对商业银行而言，企业的行业风险和企业风险属于(　　)。

　　A.系统风险

　　B.非系统风险

　　C.A和B都是

　　D.A和B都不是

　　17.风险评估的方法中不包括(　　)。

　　A.自我评估法

　　B.因果模型法

　　C.问卷调查法

　　D.工作交流法

　　1B.一家商业银行在交易过程中，结算系统发生故障导致结算失败，下列说法正确的是(　　)。

　　A.此情形属于市场风险的一种

　　B.此情形是操作风险的表现

　　C.此情形会造成交易成本下降

　　D.此情形不会引发信用风险

　　19.商业银行的借款人由于经营问题，无法按期偿还贷款，商业银行这部分贷款面临的是(　　)。

　　A. 资产流动性风险

　　B. 负债流动性风险

　　C. 流动性过剩

　　D.以上都不对

　　20.商业银行的核心资本充足率指标不得低于(　　)，资本充足率不得低于(　　)，附属资本最高不得超过核心资本的(　　)、

　　A.4%;8%;90%

　　B.4%;6%;90%

　　C.6%;7%;100%

　　D.6%;8%;100%

　　21.计算违约风险暴露时，如果客户已经违约，那么相应的违约风险暴露为(　　)。

　　A.违约时债务的账面价值

　　B.违约时债务的市场价值

　　C.以上任何一种都可以

　　D.以上都不对

　　22.从现代商业银行管理，特别是风险管理的角度来看，市场交易人员(或业务部门)的收入和奖金应当以(　　)为参照基准。

　　A.风险价值

　　B.经济增加值

　　C.经济资本

　　D.市场价值

　　23.以下关于相关系数的论述，正确的是(　　)。

　　A.相关系数具有线性不变性

　　B.相关系数用来衡量的是线性相关关系

　　C.相关系数仅能用来计量线性相关

　　D.以上都正确

　　24.CreditMetrics模型本质上是一个(　　)。

　　A.VaR模型

　　B.信用评分模型

　　C.线性回归模型

　　D.以上都不是

　　25.下列关于风险管理策略的说法，正确的是(　　)。

　　A.对于由相互独立的多种资产组成的资产组合，只要组成的资产个数足够多，其系统性风险就可以通过分散化的投资完全消除

　　B.风险补偿是指事前(损失发生以前)以风险承担的价格补偿

　　C.风险转移只能降低非系统性风险

　　D.风险规避可分为保险规避和非保险规避

　　26.下列关于专有信息和保密信息的说法错误的是(　　)。

　　A.专有信息是与竞争者可以共享的信息，会导致银行在这些产品和系统的投资价值下降，并进而削弱其竞争地位

　　B.保密信息包括有关客户的信息经常是保密的

　　C.某些项目为保密信息租专有信息，银行可以不披露具体的项目

　　D.专有和保密信息必须对要求披露的信息进行一般性信息披露，不用解释未披露的事实和原因

　　27.授信集中度限额可以按不同维度进行设定，其中(　　)不是其最常用的组合限额设定维度。

　　A.行业等级

　　B.产品等级

　　C.担保

　　D.授信额度

　　2B.根据中国银监会的有关规定，商业银行的流动性资产总额与流动性负债总额之比不得低于(　　)。

　　A.25%

　　B.30%

　　C.50%

　　D.75%

　　29.已知一家商业银行的资产总额为300亿，风险资产总额为200亿，其中资产风险敞口为80亿，预期损失为40亿，那么该商业银行的预期损失率的是(　　)。

　　A.0.5

　　B.0.08

　　C.0.2

　　D.0.13

　　30.流动性缺口是指(　　)。

　　A.30天内到期的流动性资产减去30灭天内到期的流动性负债的差额

　　B.60天内到期的流动性资产减去60天内至到期的流动性负债的差额

　　C.90天内到期的流动性资产减去90天内到期的流动性负债的差额

　　D.120天内到期的流动性资产减去12(　　)天内到期的流动性负债的差额

　　31.在商业银行内部控制评价中，应遵循的原则不包括(　　)。

　　A.系统性

　　B.独立性

　　C.安全性

　　D.重要性

　　32.某商业银行根据外部评级和内部评级数据结合分析，得出8级借款人的违约概率是20%，在年初商业银行贷款客户中有100个B级借款人，到年末一共有19人违约，那么该商业银行B级借款人的违约频率是(　　)。

　　A.20%

　　B.19%

　　C.25%

　　D.30%

　　33.全面的风险管理模式强调信用风险、(　　)和操作风险并举，组织流程再造与技术手段创新并举的全面风险管理模式。

　　A.市场风险

　　B.流动风险

　　C.战略风险

　　D.法律风险

　　34.如果1年期零息国债收益率是10%，某公司零息债券一年期承诺收益率是15%，违约损失率是100%，那么根据KPMG风险中性定价模型得出的违约概率是(　　)。

　　A.O.O3

　　B.0.O4

　　C.0.05

　　D.1

　　35.内部审计的主要内容不包括(.)。

　　A.经营管理的合规性及合规部门工作情况

　　B.风险状况及风险识别、计量、监测和控制程序的适用性和有效性

　　C信息系统规划设计、开发运行和管理维护的情况

　　D.参与商业银行的组织架构和业务流程再造

　　36.下列关于风险评级的顺序准确的是(　　)。

　　A.收集评级信息、分析评级信息、得出评级结果、制定监管措施、整理评级档案

　　B.收集评级信息、分析评级信息、制定监管措施、得出评级结果、整理评级档案

　　C.收集评级信息、得出评级结果、分析评级信息、制定监管措施、整理评级档案

　　D.收集评级信息、得出评级结果、制定监管措施、分析评级信息、整理评级档案

　　37.以下哪一项不是利用衍生金融工具对冲市场风险的优点?(　　)

　　A.衍生产品的构造方式多种多样

　　B.能够完全消除市场风险

　　C.交易灵活便捷

　　D.在操作过程中不会附带新的风险产生

　　3B.银监会提出的银行监管理念不包括(　　)。

　　A.管法人

　　管风险

　　C.管内控

　　D.管存款

　　39.银行要承受不同形式的(　　)，这包括因金融创新的步伐过快，不能保证金融交易的合法性，从而无法获得相应法律保护的风险。

　　A.法律风险

　　B.国家风险

　　C.声誉风险

　　D.流动性风险

　　40.以下关于期权的论述错误的址(　　)。

　　A.期权价值由时间价值和内在价值组成

　　B.在到期前，当期权内在价位为零时，仍然存在时间价值

　　C.对于一个买方期权而言，标的资产的即期市场价格低于执行价格时，该期权的内在价值为零

　　D.对于一个买方期权而言，标的资产的即期市场价格低于执行价格时，该期权的总价值为零

　　41.风险报告的职责不包括(　　)。

　　A.保证有效全面风险管理的重要性和相关性的清醒认识

　　B.使员工在业务部门、流程和职能单元之间的风险独立

　　C.传递商业银行的风险偏好和风险容忍度

　　D.告诉员工在实施和支持全面风险管理中的角色和职责

　　42.根据马柯维茨投资组合理论，如果其他假设不变，当各资产间的相关系数为正时，(　　)。

　　A.该资产组合的整体风险大于各项资产风险的加权之和

　　B.该资产组合的整体风险小于各项资产风险的加权之和

　　C.风险分散效果较差

　　D.风险分散效果较好

　　43.专家系统在分析信用风险时主要考虑的因素不包括(　　)。

　　A.声誉

　　B.杠杆

　　C.收益波动性

　　D.违约概率

　　44.失职违规引发的操作风险是指商业银行内部员工因过失没有按照雇佣合同、内部员工守则、相关业务及管理规定操作或者办理业务造成的风险。下列(　　)属于这一因素。

　　A.短贷长用，借新还旧，追求片面的信贷业务余额增长

　　B.交易不公开

　　C.意识到本身缺乏必要的知识，但在工作中利用这种缺陷

　　D.有组织的劳工活动

　　45.相比单笔贷款业务而言.商业银行在识别和分析贷款组合信用风险时应特别注意以下风险，即(　　)。

　　A.宏观经济因素、行业风险、区域风险

　　B.宏观经济因素、公司风险、个人风险

　　C.宏观经济因素、行业风险、公司风险

　　D.宏观经济因素、区域风险、公司风险

　　46.市场风险中最主要和最常见的利率风险形式是(　　)。

　　A.收益率曲线风险

　　B.期权性风险

　　C.重新定价风险

　　D.基准风险

　　47.影响金融工具久期的因素不包括(　　)。

　　A.金融工具的到期

　　B.距下一次重新定价日的时间长短

　　C.到期日之前支付金额的大小

　　D.金融工具的发行日期

　　48.(　　)是指对于无法通过资产负债表和相关业务调整进行自我对冲的风险，通过衍生产品市场进行对冲。

　　A.系统性风险对冲

　　B.非系统性风险对冲

　　C.自我对冲

　　D.市场对冲

　　49.下列关于期权时间价值的理解，不正确的是(　　)。

　　A.时间价值是指期权价值高于其内在价值的部分

　　B.价外期权和平价期权的期权价值即为其时间价值

　　C.期权的时间价值随着到期日的临近而减少

　　D.期权是否执行完全取决于期权是否具有时间价值

　　50.(　　)不是全面风险管理模式的特征。

　　A.全球的风险管理体系

　　B.全面的风险管理范围

　　C.全程的风险预测过程

　　D.全新的风险管理方法

　　51.某股票过去3年的年收益率分别为5%、-2%和1%，那么其收益率的样本均值为(　　)。

　　A.3.51%

　　B.3.11%

　　C.2.87%

　　D.1.33%

　　52.如果一家国内商业银行的贷款资产情况为：正常类贷款50亿，关注类贷款30亿，次级类贷款10亿，可疑类贷款7亿，损失类贷款3亿，那么该商业银行的不良贷款率等于(　　)。

　　A.3%

　　B.10%

　　C.20%

　　D.50%

　　53.下列关于银行资产计价的说法，不正确的是(　　)。

　　A.交易账户中的项目通常只能按模型定价

　　B.按模型定价是指将从市场获得的其他相关数据输入模型，计算或推算出交易头寸的价值

　　C.存贷款业务归人银行账户

　　D.银行账户中的项目通常按历史成本计价

　　54.下列对流动性比率指标的说法错误的是(　　)。

　　A.传统观念认为贷款是商业银行的盈利资产中流动性最差的资产

　　B.易变负债与总资产的比率衡量了商业银行在多大程度上依赖易变负债获得所需资金

　　C.大额负债依赖度不仅适合用来衡量中小商业银行的流动性风险，也适合用来衡量大型特别是跨国商业银行的流动性风险

　　D.流动性资产与总资产的比率越高表明商业银行存储的流动性越高

　　55.以下关于市场流动性风险和融资流动性风险的说法中，有误的是(　　)。

　　A.市场流动性风险反映了商业银行在无损失或微小损失情况下迅速变现的能力

　　B.融资流动性风险反映了商业银行在合理的时间、成本条件下迅速获取资金的能力

　　C.商业银行流动性管理的核心是要尽可能地提高资产的流动性和负债的稳定性

　　D.零售客户对商业银行的风险状况和利率水平的敏感度一般大于公司/机构客户

　　56.以下关于市场风险中利率风险的各种表述错误的是(　　)。

　　A.重新定价风险也称期限错配风险，源于商业银行资产、负债和表外业务到期期限或重新定价期限之间所存在的差异

　　B.收益率曲线风险是指因重新定价的不对称性，收益率曲线的斜率和形态可能发生变化，从而对商业银行的收益或内在经济价值产生不利影响

　　C.基准风险也称利率定价基础风险。是最主要和最常见的利率风险形式

　　D.期权性风险源于商业银行资产、负债和表外业务中所隐含的期权性条款

　　57.(　　)对商业银行的信用和利率水平不是很敏感，往往被看做是核心存款的重要组成部分。

　　A.个人存款

　　B.公司存款

　　C.机构存款

　　D.大额存款

　　58.下列关于远期利率合约的说法，不正确的是(　　)。

　　A.远期利率可由即期利率曲线推断

　　B.远期利率合约是一项表内资产业务

　　C.债务人通过购买远期利率合约，锁定了未来的债务成本，规避了利率可能上升带来的风险

　　D.债权人通过卖出远期利率合约，保证了未来的投资收益，规避了利率可能下降带来的风险

　　59.商业银行的内部控制必须遵循(　　)的原则。

　　A.全面、审慎、有效、相关

　　8.全程、审慎、有效、相关

　　C.全程、审慎、有效、独立

　　D.全面、审慎、有效、独立

　　60.下列关于先进的风险管理理念的说法，不正确的是(　　)。

　　A.风险管理的目标是消除风险

　　B.风险管理战略应纳人商业银行的整体战略之中。并服务于业务发展战略

　　C.风险管理是商业银行的核心竞争力，是创造资本增值和股东回报的重要手段

　　D.商业银行应了解所有风险，建立和完善风险控制机制。对不了解或无把握控制风险的业务，应采取审慎态度

　　61.商业银行的流动性风险存在于什么业务当中?(　　)

　　A.资产业务

　　B.负债业务

　　C.表外业务

　　D.以上都是

　　62.当市场利率呈现逐步上升趋势时，对商业银行有利的资产负债的期限安排是(　　)。

　　A.利用长期负债为短期资产融资

　　B.利用长期负债为长期资产融资

　　C.利用短期负债为长期资产融资

　　D.诚实守信

　　63.已知商业银行某业务单位的息税前收益为1000万，税后净利润为700万，该业务单位配给的经济资本为5000万，又已知该业务单位的资金成本为500万，那么该业务单位的EVA等于多少?(　　)

　　A.-4300万

　　B.200万

　　C.-4000万

　　D.500万

　　64.已知某商业银行现金头寸为5000万，应收存款为1亿，该商业银行总资产为50亿，那么该商业银行的现金头寸指标为(　　)。

　　A.0.01

　　B.0.02

　　C.0.03

　　D.0.5

　　65.已知某商业银行总资产为100亿，总负债为80亿，其中大额负债为50亿，总资产中盈利资产为70亿，短期投资为20亿，那么该商业银行的大额负债依赖度为(　　)。

　　A.40%

　　B.50%

　　C.60%

　　D.100%

　　66..对单一法人客户的管理层分析重点考核的是(　　)。

　　A.管理者人品

　　B.管理者诚信度

　　C.授信动机

　　D.以上都是

　　67.商业银行借短贷长的期限结构中所包含的流动性风险有(　　)。

　　A.短期借款不能按期偿还的负债流动性风险

　　B.长期贷款不能如数如期收回的资产流动性风险

　　C.A、B两者都包含

　　D.A、B两者都不包含

　　6B.下列关于市场约束参与方作用的说法不正确的是(　　)。

　　A.监管机构制定信息披露标准和指南.提高信息的可靠性和可比性

　　B.存款人通过选择银行，增加单家银行的竞争压力。银行为了吸收更多的存款必然

　　要照顾存款人的利益，提高银行经营管理水平，有效控制风险

　　C.评级机构作为独立的第三方，能够对银行进行客观公正的评价，为投资者和债权人提供有关资金安全的风险信息，引导公众选择与资金安全性高的金融机构开展业务，并起到市场监督的作用

　　D.股东通过对股票的购买和赎回，对银行的资金调度施加压力，督促银行改善经营，控制风险

　　69.商业银行由于不能根据客户需求的改蛮而创造需求，丧失了宝贵的客户资源，这属于哪种类别的战略风险?(　　)

　　A.竞争对手风险

　　B.客户风险

　　C.项目风险

　　D.技术风险

　　70.以下哪一项不是信用评分模型?(　　)

　　A.线性概率模型

　　B.Probit模型

　　C.线性辨别模型

　　D.CreditMetrics模型

　　71.商业银行应当如何照顾不同利益持有辑的相关利益?(　　)

　　A.所采取的措施有利于全体利益所有行

　　B.侧重照顾利益重大者的相关利益

　　C.对利益进行权衡，照顾尽量多数人的尽量多的利益

　　D.以上都不对

　　72.根据《巴塞尔新资本协议》下列说法不正确的是(　　)。

　　A.非违约风险暴露相关性随违约概率(PD)增加而降低

　　B.非违约风险暴露相关性随公司规模增加而提高

　　C.资本要求为95%置信水平下特定风险暴露的非预期损失

　　D.期限调整随期限增加而调整幅度增大

　　73.根据银监会规定，在计算风险加权资产时，我国商业银行应当对中央政府投资的公用企业的债权风险权重定位(　　)。

　　A.0

　　B.50%

　　C.70%

　　D100%

　　74.我国商业银行目前尚未开展的个人客户贷款业务是(　　)。

　　A.个人住宅抵押贷款

　　B.个人零售贷款

　　C.循环零售贷款

　　D.以上都不对

　　75.对银行业稳定经营最大的威胁是(　　)。

　　A.市场利率剧烈波动

　　B.大量借款人违约

　　C.存款人挤提存款

　　D.外部监管的强化

　　76.以下哪一项不属于CAMElS评级体系中的指标?(　　)

　　A.资本充足性

　　B.资产质量

　　C.管理水平

　　D.竞争力水平

　　77.我国银行监管的行政法规是(　　)。

　　A.《银行业监督管理法》.

　　B.《商业银行法》

　　C.《金融违法行为处罚办法》

　　D.《行政许可法》

　　7B.2005年颁布的《商业银行市场风险管理指引》的适用范围包括(　　)。

　　A.中资商业银行

　　B.外资商业银行

　　C.中外合资商业银行

　　D.以上都是

　　79.根据《人民共和国银行业监督管理办法》规定，我国商业银行监管的目标是(　　)。

　　A.规范监督管理行为，防范和化解银行风险

　　B.保护存款人和其他客户合法权益，促进银行业健康发展

　　C.促进银行业合法、稳健运行，维护公众对银行业的信心

　　D.保证银行业公平竞争，提高银行业竞争能力

　　80.商业银行外部审计主要是针《寸什么方面?(　　)

　　A.财务状况

　　B.经营战略

　　C.风险状况

　　D.竞争力水平

　　81.商业银行可以根据本行业务性质、规模和产品复杂程度以及风险管理水平自行选择操作风险计量模型，包括损失分布模型、打分卡模型等，模型的置信度区间应设定为(　　)，观测期为(　　)。

　　A.99.99%，1年

　　B.99%.1年

　　C.99.99%，半年

　　D.99%，半年

　　82.商业银行在计量操作风险监僻资本时，可以将保险理赔收入作为操作风险的缓释因素，但保险的缓释最高不超过操作风险监管资本要求的(　　)。

　　A.25%

　　B.20%

　　C.10%

　　D.30%

　　83.假设中国某商业银行A将在6个月后向泰国商业银行B支付1000万泰铢的外汇，当前外汇市场美元对泰铢的汇率为1美元=35泰铢。A银行预期泰铢对美元的汇率将上升，因此，A银行选择在新加坡外汇交易市场支付5万美元，购买总额为1000万泰铢的买入期权，其执行价格为1美元=35泰铢。如果6个月后泰铢不升反降，即期汇率变为1美=56泰铢，则A银行(　　)。

　　A.净利益5万美元

　　B.净损失5万美元

　　C.净收益5.7万美元

　　D.净损失5.7万美元

　　84.(　　)是衡量利率变动对银行经济价值影响的一种方法。

　　A.缺口分析

　　B.久期分析

　　C.外汇敞口分析

　　D.风险价值方法

　　85.在现金流量的分析中，首先分析的是(　　)。

　　A.融资活动的现金流

　　B.投资活动的现金流

　　C.经营性现金流

　　D.消费活动的现金流

　　86.在对贷款保证人进行的分析巾，下列各项属于考察范围的是(　　)。

　　A.保证人的关联方

　　B.保证人的行业地位

　　C.保证人的保证意愿

　　D.保证人的贷款规模

　　87.国家进行宏观调控期间，商业银行应当及时调整有关政策，避免市场变化而给商业银

　　行造成风险。这是规避外部因素中(　　)的体现。

　　A.洗钱

　　B.政治风险

　　C.监管规定

　　D.自然灾害

　　8B.下列哪项不属于内部欺诈事件?(　　)

　　A.多户头支票欺诈

　　B.交易不报告

　　C.交易品种未经授权(存在资金损失)

　　D.银行内部发生的性别/种族歧视事件

　　89.如果银行的总资产为1000亿元，总存款为800亿元，核心存款为200亿元，应收存款为10亿元，现金头寸为5亿元，总负债为900亿元，则该银行核心存款比例等于(　　)。

　　A.0.1

　　B.0.2

　　C.0.3

　　D.0.4

　　90.根据巴塞尔委员会的划分，下列资产的流动性最高的是(　　)。

　　A.可用于抵押的政府债券

　　B.股票和同业借款

　　C.商业银行可出售的贷款组合

　　D.银行的房产

　　二、多项选择题(本大题共40个小题，每小题1分，共40分。在以下各小题所给出的五个选项中，有2个或2个以上选项符合题目要求，请将工1：确选项的代码填入括号内)

　　1.《巴塞尔新资本协议》的三大支柱是(　　)。

　　A.最低资本金要求

　　B.监管部门的监督检查

　　C.市场纪律约束

　　D.内部评级体系

　　E.外部审计

　　2.商业银行经营目标的矛盾有(　　)。

　　A.流动性与效益性

　　B流动性与安全性

　　C效益性与安全性

　　D流动性与效率性

　　E安全陛与风险分散性

　　3.为了避免风险在地区、产品、行业和客户群的过度集中，商业银行可以采取(　　)等一系列全新的风险管理技术和方法，防范和转移种类风险。

　　A.人员培训

　　B.总体组合限额

　　C.资产证券化

　　D.信用衍生产品

　　E.授信集中度限额

　　4.以下说法中，正确的有(　　)。

　　A.违约概率即通常所称的违约损失的概率

　　B.违约概率和违约频率不是同一个概念

　　C.违约概率和违约频率通常情况下是不相等的

　　D.违约频率是分析模型作出的事前预测.

　　E.违约频率可作为内部评级的直接依据

　　5.专业贷款具体可划分为(　　)。

　　A.项目融资

　　B.物品融资

　　C.商品融资

　　D.房地产贷款

　　E.零售贷款

　　6.授信集中度限额可以按不同维度进行设定，其中最常用的组合限额设定维度包括(　　)。

　　A.行业

　　B.产品

　　C.风险等级

　　D.担保

　　E.国家信用风险

　　7.风险抵补类指标衡量商业银行抵补风险损失的能力，其中包括(　　)。

　　A.不良贷款迁徙率

　　B.资本充足程度

　　C.超额备付金比率

　　D.盈利能力

　　E.准备金充足程度

　　8.外汇风险主要类型包括(　　)。

　　A.交易风险

　　B.会计风险

　　C.国家风险

　　D.经济风险

　　E.价格风险

　　9.个人信贷业务可以基本划分为哪几类?(　　)

　　A.个人住宅抵押贷款

　　B.个人零售贷款

　　C.循环零售贷款

　　D.个人消费贷款

　　E.个人助学贷款

　　10.监管机构对风险计量模型的监督检查主要包括(　　)。

　　A.建立各类风险计量模型的原理、逻辑和模拟函数是否正确合理

　　B.是否建立对风险计量模型的修正、检验和内部审查程序

　　C.风险管理人员是否充分理解模型设计原理，并充分应用其结果

　　D.对风险计量目标、方法、结果的制定、报告体系是否健全

　　E.是否积累足够的历史数据

　　11.权利质押的范围包括(　　)。

　　A.汇票

　　B.支票

　　C.本票

　　D.债券

　　E.存款单

　　12.目前RAROC等经风险调整的业绩评什方法在国际先进银行中广泛应用，其原因是与以往的盈利指标ROE、ROA相比，R\ROC(　　)。

　　A.可以全面反映银行经营长期的稳定性和健康性

　　B.可以在揭示盈利性的同时，反映银行所承担的风险水平

　　C.RAROC=(收益-预期损失)/经济资本

　　D.使银行不再注重盈利性

　　E.放弃了股东价值最大化的目标

　　13.以下哪些属于中国银监会的《商业银行不良资产监测和考核暂行办法》中关于不良贷款分析报告的有关规定?(　　)

　　A.不良贷款的清收转化情况

　　B.新发放贷款质量

　　C.新发生不良贷款的内外部原因及典型案例

　　D.对不良贷款变化趋势的预测

　　E.不良贷款的地区和客户结构情况

　　14.下列属于“假按揭”的表现形式的是(　　)。，

　　A.开发商以虚假销售方式套取商业银行按揭贷款

　　B.以个人住房贷款按揭贷款名义套取企业生产经营用的贷款

　　C.开发商与购房人串通，规避不允许零首付的政策限制

　　D.房地产商未获得销售许可证便销售房屋

　　E.商业银行信贷人员向不具有真实购房行为的借款人发放高成数的个人住房按揭贷款

　　15.商业银行的授信权限管理遵循哪些原则?(　　)

　　A.给予每一交易对方的信用须得到一定权利层次的批准

　　B.集团内所有机构在进行信用决策时应遵循一致的标准

　　C.债项的每一重要改变应得到一定权力层次的批准

　　D.交易对方风险限额的确定和单一信用风险暴露的管理应符合组合的统一指导及信用政策，每一决策都应建立在风险一收益分析基础之上

　　E.根据审批人的资历、经验和岗位培训，将信用授权分配给审批人并定期进行考查

　　16.贷款转让通常指贷款有偿转让，又被称勾贷款出售，主要目的为了(　　)。

　　A.分散风险

　　B.增加收益

　　C.实现资产多元化

　　D.提高经济资本配置效率

　　E.实现信用风险的转移

　　17.利率互换的主要作用是(　　)。

　　A.规避利率波动的风险

　　B.降低生产成本

　　C.交易双方可以降低各自的融资成本

　　D.规避市场价格下跌

　　E.有助于风险管理

　　1B.全面风险管理模式阶段的特点有(　　)。

　　A.不同类型的业务纳入统一的风险管理范围

　　B.从单一的资本充足约束.转向突出强凋商业银行的最低资本金要求、监管部门的监督检查和市场纪律约束三个方面的共同约束

　　C.提出了一系列监管原则

　　D.继续以资本充足率为核心

　　E.从单纯的信贷风险管理模式转向信用风险、市场风险、操作风险并举

　　19.如果债券价格偏离了根据收益率曲线推算出的理论价格过大，说明了什么?(　　)

　　A.该债券的流动性不足

　　B.该债券流动性过大

　　C.价格无法通过市场机制加以修正

　　D.价格一定能够通过市场机制加以修正

　　E.以上都不对

　　20.以下基于收益率曲线形状的投资策略，正确的是(　　)。

　　A.如果收益率曲线向右上倾斜，且预期这种形状基本不变，那么可以买人期限较长的金融产品

　　B.如果收益率曲线向右上倾斜，且未来有变陡的趋势，那么可以买人期限较短金融产品，卖出期限较长金融产品

　　C.如果收益率曲线向右上倾斜，且未来有变平坦的趋势，那么应当买入期限较长金融产品，卖出期限较短的金融产品

　　D.如果收益率曲线向右上倾斜，且未来有变平坦的趋势，那么应当卖出期限较长金融产品，买入期限较短的金融产品

　　E.如果收益率曲线向右上倾斜，且未来有变陡的趋势，那么可以卖出期限较短金融产品，买入期限较长金融产品

　　21.信用衍生产品包括(　　)

　　A.总收益互换

　　B.信用违约互换

　　C.信用价差衍生产品

　　D.股票期权

　　E.信用联动票据

　　22.我国对于商业银行流动性监管采用四项主要指标，即流动性覆盖率、净稳定资金比例、存贷比和流动性比例。以下关于存贷比表述正确的是(　　)。

　　A.等于优质流动性资产储备/未来30日净现金流出量×100%

　　B.该指标不应低于25%

　　C.等于各项贷款余额/各项存款余额×100%

　　D.该指标不应高于75%

　　E.该指标不应该低于100%

　　23.下列关于期货交易价格发现功能的说法，正确的有(　　)。

　　A.期货交易所是一个公开、公平、公正、竞争的交易场所

　　B.期货交易所将众多影响供求关系的因素集中于交易所内

　　C.期货交易所通过公开竞价，形成一个公正的交易价格

　　D.期货交易价格被作为该商品价值的基准价格

　　E.人们可以利用期货交易价格信息来进行各自的生产、经营、消费决策

　　24.核心雇员流失的风险具体体现为(　　)。

　　A.核心员工的知识、技能缺乏B.缺乏足够后援、替代人员

　　C.相关信息缺乏共享和文档记录D.缺乏岗位轮换机制

　　E.核心员工的欺诈行为

　　25.不列入交易账户的头寸一般包括(　　)。

　　A.为对冲银行账户风险而持有的衍生工具头寸

　　B.商业银行从事自营而短期持有并旨在日后出售或计划从买卖的实际或预期价差、其他价格及利率变动中获利的金融工具头寸

　　C.向客户提供结构性投资和理财产品且进行了完全对冲的衍生产品

　　D.为执行客户买卖委托及做市而持有的头寸

　　E.为规避交易账户其他项目的风险而持有的头寸

　　26.国别风险的主要类型包括(　　)。

　　A.主权风险

　　B.传染风险

　　C.货币风险

　　D.宏观经济风险

　　E.转移风险

　　27.下列关于战略风险的细化说法正确的是(　　)。

　　A.产品成本增加属于产业风险

　　B.提供电子银行服务属于竞争对手风险

　　C.根据客户需求的改变而创造需求属于客户风险

　　D.产品研发失败属于项目风险

　　E.收益下降属于品牌风险

　　28.2007年底，美国爆发了次级债危机。长期以来，有些美资商业银行员工违规向信用分数较低、收人证明缺失、负债较重的人提供贷款，由于房地产市场回落，客户负担逐步到了极限，大量违约客户出现，不再偿还贷款，形成坏账，次级债危机就产生了。危机使信用衍生产品价格大跌，众多机构的投资受损，并进一步致使银行间资金吃紧。危机殃及了许多全球知名的商业银行、投资银行和对冲基金，使长期以来它们在公众心目中稳健经营的形象大打折扣。上述信息包含了(　　)等风险。

　　A.市场风险

　　B.信用风险

　　C.操作风险

　　D.流动性风险

　　E.声誉风险

　　29.下列关于我国商业银行交易账户划分的政策和程序的说法，正确的有(　　)。

　　A.交易账户的适用范围应包括银行的所有表内外头寸

　　B.商业银行应根据自身的交易业务性质和复杂程度，相应的明确本行交易账户包括的金融工具

　　C.纳入交易账户的头寸要有明确的、经高级管理层批准的交易策略

　　D.向客户提供结构性投资和理财产品且进行了完全对冲的衍生产品应列入交易账户

　　E.一般而言，在交易之后，银行应立即明确该笔交易应归于银行账户还是交易账户

　　30.中国某出口商将于3个月后收到货款100万美元，为规避汇率风险，该出口商可以在当前利用的金融衍生工具有(　　)。

　　A.远期外汇交易合约

　　B.货币期货

　　C.货币互换

　　D.期权

　　E.即期外汇交易

　　31.集团法人客户的信用风险包括(　　)。

　　A.内部关联交易频繁

　　B.连环担保十分普遍

　　C.真实财务状况难以掌握

　　D.系统性风险较高

　　E.风险识别和贷后管理难度大

　　32.内部审计定期对风险管理体系的组成部门和环节进行(　　)的独立审查和评价。

　　A.准确性

　　B.可靠性

　　C.充分性

　　D.效益性

　　E.有效性

　　33.以下属于代理业务操作风险的是(　　)。

　　A.内部人员窃取客户资料谋取私利

　　B.委托方伪造收付款凭证骗取资金

　　C.销售时不恰当的宣传导致误导销售

　　D.计算机系统中断、业务应急计划不力造成代理业务中数据丢失而引发损失

　　E.超越委托范围办理业务

　　34.对于不可管理的风险，商业银行可以采取的办法是(　　)。

　　A.风险分散

　　B.风险对冲

　　C.风险转移

　　D.风险规避

　　E.风险补偿

　　35.影响违约损失率的主要因素包括(　　)。

　　A.清偿优先性

　　B.抵押品

　　C.借款企业的资本结构

　　D.公司所在行业

　　E.当前经济处于繁荣还是萧条

　　36.常用的事后控制方法有(　　)。

　　A.风险转移

　　B.风险定价

　　C.风险资本重新分配

　　D.风险缓释

　　E.提高风险资本水平

　　37.缺口分析法的局限性包括(　　)。

　　A.计算复杂，应用不便

　　B.忽略了同一时间段内不同头寸的到期时间或利率重新定价期限的差异

　　C.未考虑由于重新定价期限的不同而带来的利率风险

　　D.大多数缺口分析未能反映利率变动对非利息收入和费用的影响

　　E.只能反映利率变动的短期影响

　　38.健康的风险文化至少应包括以下内容(　　)。

　　A.树立正确的风险管理理念

　　B.加强高级管理层的驱动作用

　　C.创建学习型组织

　　D.加强与外部先进文化的交流

　　E.建立完善的风险识别和控制体系

　　39.市场风险是指因市场价格的不利变动而使商业银行的表内和表外业务发生损失的风

　　险，其中的市场价格包括(　　)。

　　A. 利率

　　B. 汇率

　　C.工资率

　　D.股票价格

　　E.商品价格

　　40.广义上讲，银行机构的市场准人包括(　　)。

　　A.机构准人

　　B.业务准人

　　C.区域准入

　　D.高级管理人员准入

　　E.级别准人

　　三、判断题(本大题共15个小题，每小题1分，共15分。判断以下各小题的对错，正

　　确的用A表示，错误的用B表示)

　　1.资产之间的相关性越低，则风险分散化效果越好。(　　)

　　2.信用风险既存在于表内业务中，又存在于表外业务中.还存在于衍生产品交易中。(　　)

　　3.由于计算每笔债项经济资本时均考虑了相关性，因此可以将所有债项的经济资本直接

　　相加得到不同组合层面的经济资本，实现经济资本在各个维度的分配。(　　)

　　4.不良贷款率=(关注类贷款+次级类贷款+可疑类贷款)/各项贷款×100%。(　　)

　　5.无论是集中型的风险管理部门，还是分散型的风险管理部门，必须都包括商业银行风

　　险管理的核心要素。(　　)

　　6.KPMG风险定价模型的核心思想是假设金融市场中的每个参与者都是风险中立者，不管是高风险、低风险或是无风险资产，只要期望收益率相等，市场参与者对其接受态度就是一致的。(　　)

　　7.资产分类是商业银行实施市场风险管理和计提市场风险资本的前提和基础。(　　)

　　B.流动性偏好理论能很好地解释正向收益率曲线和反向收益率曲线。(　　)

　　9.外部审计与银行监管的方式、内容、目标存在共性。(　　)

　　10.投资组合选择是投资者进行金融经营活动所必须面对的最基本问题之一，也是金融经济学研究的核心问题。(　　)

　　11.商业银行对营业收入不超过4亿人民币企业的债权是中小企业风险暴露。(　　)

　　12.商业银行分析企业集团的关联交易时，首先应对关联方之间的交易是否属于正常交易进行判断。(　　)

　　13.根据马柯维茨资产组合管理理论，多样化的组合投资具有降低系统性生风险的作用。(　　)

　　14.商业银行应为操作风险造成的损失安排经济资本。(　　)

　　15.久期缺口的绝对值越大，利率变化对商业银行的资产和负债的影响越小，对其流动性的影响也越不明显。(　　)

　　参考答案及解析

　　一、单项选择题

　　1.【答案及解析】B在商业银行中，起维护市场信心、充当保护存款者的缓冲器作用的是银行资本金。故选B。

　　2.【答案及解析】B商业银行风险管理的核心要素包括：风险监控、数量分析、价格确认、模型创新和相应的信息系统/技术支持。故选B。

　　3.【答案及解析】B远期汇率反映了货币的远期价值，其决定因素包括即期汇率、两种货币之间的利率差、期限。故选1{，

　　4.【答案及解析】A市场准入是银行监管的首要环节，是指监管部门采取行政许可手段审查、批准市场主体可以进入某一领域并从事相关活动的机制。故选A。

　　5.【答案及解析】C 2004年6月，巴塞尔委员会颁布的《巴塞尔新资本协议》中明确提出，资本要求、监督检查、市场纪律形成三大支柱，它们相辅相成，不可或缺，共同为促进金融体系的安全和稳健发挥作用。故选C。

　　6.【答案及解析】B总收益一1(10×(1+10%)5—161(元)。故选B。

　　7.【答案及解析】B资产证券化是指某一资产或资产组合采取证券资产这一价值形态的资产运营方式。故选B。

　　8.【答案及解析】A题目没有说明，我们可以认为是单利。年利率=年息÷本金×

　　100%。第一笔年利率：年息=500÷3=166.67，年利率=166.67÷1 000×100%=16.67%;第二笔年利率：年息=1 600÷5=320，年利率=320÷2 000×100%=16%。故选A。

　　9.【答案及解析】C盈利能力指标包括资产收益率、资本金收益率、净业务收益率。故选C。

　　10.【答案及解析】C商业银行经济资本配置的作用主要体现在风险管理和绩效考核两个方面。风险管理是指如何在一个肯定有风险的环境里把风险减至最低的管理过程。绩效考核是企业为了实现生产经营目的.运用特定的标准和指标，采取科学的方法，对承担生产经营过程及结果的各级管理人员完成指定任务的工作实绩和由此带来的诸多效果做出价值判断的过程。故选C

　　11.【答案及解析】C风险限额是指对照一定的计量方法所计量的市场风险设定的限额。如对内部模型计量的风险价值设定的限额和对期权性头寸设定的期权性头寸限额。故选C。

　　12.【答案及解析】B系统安全包括外部系统安全、内部系统安全、对计算机病毒以及对第三方程序欺诈的防护等。故选B。

　　13.【答案及解析】D高级计量法是指商业银行在满足监管机构提出的资格要求，以及定性和定量标准的前提下，通过内部操作风险计量统计计算监管资本要求。使用高级计量法计算风险资本配置时，商业银行在开发内部计量系统过程中，必须有操作风险模型和模型独立验证严格的程序。故选D。

　　14.【答案及解析】A我国银监会制定的《商业银行风险监管核心指标》定义的流动性资产包括：现金、黄金、超额准备金存款、一个月内到期的同业往来款项轧差后资产方净额、一个月内到期的应收利息及其他应收款、一个月内到期的合格贷款、一个月内到期的债券投资、在国内外二级市场上可随时变现的债券投资、其他一个月内到期可变现的资产(剔除其中的不良资产)。故选A。

　　15.【答案及解析】C VaR模型是针对市场风险的计量模型;CreditMetriCs是针对信用的计量模型，没有特定的范围;KM、v’是运用现代期权定价理论建立起来的违约预测模型;高级计量法是针对风险资本的计量模型。故选C。

　　16.【答案及解析】A对商业银行而言，企业的行业风险和企业风险属于系统风险。系统风险是指由于某种因素的影响和变化，导致股市上所有股票价格的下跌，从而给股票持有人带来损失的可能性。故选A。

　　17.【答案及解析】B风险评估的方法很多，较为常用的包括自我评估法、计分法、情景分析法、风险图示法、检查表法、问卷调查法、工作交流法等。为了取得更好的效果，这些方法也可结合起来使用。故选B。

　　18.【答案及解析】B操作风险是指由于人为错误、技术缺陷或不利的外部事件所造成损失的风险。操作风险可分为人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件四大类别，并由此分为内部欺诈，外部欺诈，聘用员工做法和工作场所安全性，客户、产品及业务做法，实物资产损坏，业务中断和系统失灵，执行交割及流程管理事件等七种可能造成实质性损失的事件类型。交易过程中.结算系统发t故障导致结算失败，不但造成交易成本上升，而且可能引发信用风险。故选B。

　　19.【答案及解析】A资产流动性风险是指资产到期不能如期足额收回，进而无法满足到期负债的偿还和新的合理贷款及其他融资需要，从而给商业银行带来损失的风险。商业银行的借款人由于经营问题，无法按期偿还贷款，属于资产流动性风险。故选A。

　　20.【答案及解析】D商业银行的核心资本充足率指标不得低于6%，资本克足率不得低于8%，附属资本最高不得超过核心资本的100%。故选D。.

　　21.【答案及解析】A当来源金额大于使用金额时，出现所谓“剩余”，表明商业银行拥有一个“流动性缓冲器”，即流动性相对充足。故选A。

　　22.【答案及解析】A外部评级是专业评级机构对特定债务人的偿债能力和意愿的整体评估，主要依靠专家定性分析。故选A。

　　23.【答案及解析】C柜台业务操作风险控制要点除A、B、D三项所述外，还有：加强业务系统建设，尽可能将业务纳入系统处理，并在系统中自动设立风险监控要点，发现操作系统中的风险点能及时提供警示信息;强化一一线实时监督检查，促进事后监督向专业化、规范化迈进，改进检查监督方法，同时充分发挥各专业部门的指导、检查和督促作用。故选C。

　　24.【答案及解析】B金融资产的市场价值是指在评估基准日，自愿的买卖双方在知情、谨慎、非强迫的情况下通过公平交易资产所获得的资产的预期价值。故选B。

　　25.【答案及解析】D市场准入应当遵循公开、公平、公正、效率及便民的原则。D项表述不准确。故选D。

　　26.【答案及解析】D现场检查具有评价和指导的作用、保护和促进的作用、反馈和建议的作用、评价和指导的作用。D项为干扰项。故选D。

　　27.【答案及解析】D战略风险通常被认为是一种长期(而非中期)的战略投资，实施效果需要很长时间才能显现。故选D。

　　28.【答案及解析】D题中D项应为按照本币和外币分别计算。故选D。

　　29.【答案及解析】C题中C项应为内部评级法。故选C。

　　30.【答案及解析】A资本类指标反映银行希望维持偿付能力，维持持续经营能力的资本水平，主要有一级资本充足率，核心一级资本充足率等。故选A。

　　31.【答案及解析】A累计总敞口头寸等于所有外币的多头与空头的总和，在本题中为440。净总敞口头寸等于所有外币多头总额与空头总额之差，在本题中为140。短边法步骤为：先分别加总每种外汇的多头和空头，其次比较这两个总数，最后把较大的一个作为银行的总敞口头寸。本题中.多头为290，空头为150，因此短边法总敞口头寸为290。故选A。

　　32.【答案及解析】A公司金融这类业务条线的操作风险资本要求系数B为18%。故选A。

　　33.【答案及解析】A风险管理部门不具有或者只具有非常有限的风险管理策略执行权，且它与风险管理委员会是独立的两个不同的机构，核心职能是作出风险的识别、分析等决策。故选A。

　　34.【答案及解析】A按风险发生的范围可以分为系统风险和非系统风险。B、C、D三项均正确。故选。A。

　　35.【答案及解析】A流动性风险是指银行因无力为负债的减少和资产的增加提供融资，而造成损失或破产的可能性。故选A。

　　36.【答案及解析】D超额准备金率是央行的调控工具，不在流动性监管核心指标之列。故选D。

　　37.【答案及解析】B银行资产价值和负债价4JtCq变动方向与市场利率的变动方向相反，而且银行资产与负债的久期越长.资产与负债价值变动的幅度越大，即利率风险越大。当市场利率上升时，银行负债价值下降。故选B。

　　38.【答案及解析】D净利润=销售收入×销售净利率=20×12%=2.4(亿元);净资产收益率一净利润/[(期初所有者权益合计+期末所有者权益合计)/2]× 100%。2.4÷[(40+55)- 2]×100%≈5.05%。故选D。

　　39.【答案及解析】D股票投资收益率下降，人们会把投资于股市的资金撤出来存入银行，因此不会造成银行的流动性紧张。故选D。

　　40.【答案及解析】D风险管理是商业银行的核心竞争力，是创造资本增值和股东回报的重要手段。故选D。

　　41.【答案及解析】B风险管理评级是对银行风险管理系统，即识别、计量、监测和控制风险的政策、程序、技术等的完整性、有效性进行评价并定级的过程。故选B。

　　42.【答案及解析】C根据马柯维茨投资组合理论，如果其他假设不变，当各资产间的相关系数为正时，风险分散效果较差，相关系数为负时，风险分散效果较好。可见C项正确，D项错误。只要相关系数小于1，即两种资产的收益率变化不完全正相关时，该资产组合的整体风险小于各项资产风险的加权之和.题目中相关系数为正，不能确定相关系数等于一或小于一，A、B项错误。故选C。

　　43.【答案及解析】D专家系统在分析信用风险时主要考虑两方面因素。①与借款人有关的因素：声誉、杠杆、收益波动性。②与市场有关的因素：经济周期、宏观经济政策、利率水平。故选D。

　　44.【答案及解析】A题中A项属于失职违规引发的操作风险因素。具体就是有的商业银行为了规避上级行的监管，有可能采用化整为零、短贷长用、借新还旧等方式来追求片面的信贷业务的余额增长，从而引发的操作风险，失去对长期风险的控制。故选A。

　　45.【答案及解析】A商业银行在识别和分析贷款组合信用风险时相比单笔贷款

　　业务而言，应特别注意宏观经济因素、行业风险、区域风险。单笔贷款业务则更注重个人

　　风险和公司风险。故选A。

　　46.【答案及解析】C最主要和最常见的利率风险形式是重新定价风险。重新定价风险又称为期限错配风险，源于银行资产、负债表和外业务到期期限或重新定价期限之间所存在的差异。故选C。

　　47.【答案及解析】D金融工具的发行日期不会对久期产生影响，久期着重未来的发展。故选D。

　　4B.【答案及解析】D市场对冲是指对于无法通过资产负债表和相关业务调整进行自我对冲的风险，通过衍生产品市场进彳i-对冲。故选D。

　　49.【答案及解析】D期权是否执行取决于期权是否具有内在价值而不是时间价值。故选D。

　　50.【答案及解析】C全面风险管理模式的特征有：全球的风险管理体系、全面的风险管理范围、全程的风险管理过程、全翻的风险管理方法和全员的风险管理文化。故选C。

　　51.【答案及解析】D样本均值=(5%一2%+1%)÷3×100%≈1.33%。故

　　选D。

　　52.【答案及解析】C不良贷款包括次级类贷款、可疑类贷款、损失类贷款，这三类加起来除以总贷款等于不良贷款率。本题中.不良贷款率一(10+7+3)÷(50+10+7+3+

　　30)=0.2。故选C。

　　53.【答案及解析】A交易账户中的项目通常按市场价格计价，A项错误;B、C、D三项正确。故选A。

　　54.【答案及解析】C传统观念认为贷款是商业银行的盈利资产中流动性最差的资产，所以A项正确;易变负债与总资产的比率衡量了商业银行在多大程度上依赖易变负债获得所需资金，当市场发生对商业银行不利的变动时，这部分资金来源容易流失，所以B项正确;大额负债依赖度仅适合用来衡量大型特别是跨国商银行的流动性风险，所以C项错误;流动性资产与总资产的比率越高表明商业银行存储的流动性越高。故选C。

　　55.【答案及解析】D零售客户对商业银行的风险状况和利率水平缺乏敏感度，而公司机构客户对商业银行的风险状况和利率水平高度敏感。故选D。

　　56.【答案及解析】C重新定价风险是最主要和最常见的利率风险形式，可见C项错误。故选C。

　　57.【答案及解析】A个人存款对商业银行的信用和利率水平不是很敏感，往往被看做是核心存款的重要组成部分。故选A。

　　58.【答案及解析】B题中B项是表外资产业务;A、C、D三项均正确。故选B。

　　59.【答案及解析】D商业银行的内部控制必须遵循全面、审慎、有效、独立的原则。故选D。

　　60.【答案及解析】A风险管理的目标是降低风险，让风险和收益相匹配，A项错

　　误;B、C、D三项正确。故选A。

　　61.【答案及解析】D商业银行的流动性风险是指商业银行无力为负债的减少和/或资产的增加提供融资而造成损失或破产的风险。流动性风险存在于资产业务、负债业务和表外业务中。故选D。

　　62.【答案及解析】A当市场利率呈现逐步上升趋势时，对商业银行有利的资产负债的期限安排是利用长期负债为短期资产融资。故选A。

　　63.【答案及解析】B EVA=税后净利润-资本成本=700-500=200(万)。故选B。

　　64.【答案及解析】C现金头寸指标=(现金头寸+应收存款)÷总资产=(50 000 000十100 000 000)÷5 000 000 000=0.03。故选C。

　　65.【答案及解析】C大额负债依赖度=(大额负债-短期投资)÷(盈利资产-短期投资)×100%=(50-20)÷(70-20)×100%=60%。故选C。

　　66.【答案及解析】D对单一法人客户的管理层分析重点考核的是管理者人品、管理者诚信度和授信动机等。故选D。

　　67.【答案及解析】C商业银行借短贷长的期限结构中所包含的流动性风险包括短期借款不能按期偿还的负债流动性风险和长期贷款不能如数如期收回的资产流动性风险。故选C。

　　68.【答案及解析】D股东通过行使决策权、投票权、转让股份等权利给银行经营者施加压力，督促银行改善经营，控制风险。故选D。

　　69.【答案及解析】B商业银行由于不能根据客户需求的改变而创造需求，丧失了宝贵的客户资源，这属于客户风险。故选B。

　　70.【答案及解析】D信用评分模型是一种传统的信用风险量化模型，利用可观察到的借款人特征变量计算出一个数值(得分)来代表债务人的信用风险，并将借款人归类于不同的风险等级。信用评分模型包括线性概率模型、Probit模型和线性辨别模型。CreditMetriCs模型属于信用风险管理模型。故选D。

　　71。【答案及解析】C商业银行应当对利益进行权衡，照顾尽量多数人的尽量多的利益。故选C。

　　72.【答案及解析】C题中C项错误，正确表述应改为资本要求为99.9%置信水平下特定风险暴露的非预期损失。故选C。

　　73.【答案及解析】B根据银监会规定，在计算风险加权资产时，我国商业银行应当对中央政府投资的公用企业的债权风险权重定位5(、%。故选B。

　　74.【答案及解析】C我国商业银行目前开展的个人客户贷款业务是个人住宅抵押贷款、个人零售贷款，尚未开展循环零售贷款。故选C。

　　75.【答案及解析】C对银行业稳定经营最大的威胁是存款人挤提存款。因为一般银行都不会有这么多现金，所以很容易因为挤提事件造成不能经营的情况。故选C。

　　76。【答案及解析】D 0岫I5评级体系的分析涉及的主要指标和考评标准是：第一，资本充足率(资本/风险资产)，要求这一比率达到6.j%～7%;第二，有问题放款与基础资本的比率，一般要求该比率低于15%;第三，管理者的领导能力和员工素质、处理突发问题应变能力和董事会决策能力、内部技术控制系统的完善性和创新服务吸引顾客的能力;第四，净利润与盈利资产之比在1%以上为第一、二级，若该比率在0～1%之间为第三、四级，若该比率为负数则评为第五级;第五，随时满足存款客户的取款需要和贷款客户的贷款要求的能力。故选D。

　　77.【答案及解析】C我国银行监管的行政法规是《金融违法行为处罚办法》。故选C。

　　7B.【答案及解析】D 2005年颁布的《商业银行市场风险管理指引》中所称商业银行是指在人民共和国境内依法设立的商业银行，包括中资商业银行、外资独资银行和中外合资银行。故选D。

　　79.【答案及解析】C《人民共和国银行业监督管理办法》规定，银行业监督管理的目标是促进银行业的合法、稳健运行，维护公众对银行业的信心。故选C。

　　80.【答案及解析】A商业银行外部审计主要是针对财务状况方面。外部审计主要是国家有关审计部门对商业银行财政经营状况的审查。故选A。

　　81.【答案及解析】A商业银行可以根据本行业务性质、规模和产品复杂程度以及风险管理水平自行选择操作风险计量模型，包括损失分布模型、打分卡模型等，模型的置信度区间应设定为99.9%，观测期为1年。故选A。

　　82.【答案及解析】B商业银行在计量操作风险监管资本时，可以将保险理赔收入作为操作风险的缓释因素，但保险的缓释最高不超过操作风险监管资本要求的20%。故选B。

　　83.【答案及解析】C现在支付1 00()万泰铢相当于支付2B.6万美元，而6个月后支付1 000万泰铢相当于支付17.9万美元，因此泰铢汇率的下跌使得A银行收益28.6-17.9=10.7(万美元);A银行放弃执行泰铢的买入期权，支付5万美元期权费，因此A银

　　行的净收益为10.7-5=5.7(万美元)。故选C。

　　84.【答案及解析】B久期分析是衡量利率变动对银行经济价值影响的一种方法。故选B。

　　85.【答案及解析】C现金流量分析通常首先分析经营性现金流。故选C。

　　86.【答案及解析】C对贷款的保证人应考察的内容包括：①保证人的资格;②保证人的财务实力;③保证人的保证意愿;④保证人履约的经济动机及其与借款人之间的关系;⑤保证的法律责任。故选C。

　　87.【答案及解析】C监管规定是指未遵守金融监管当局的规定而引起的风险。在出台新的金融监管规定或者金融监管加强、新的金融监管者发生改变，出现新的金融监管重点时，较易出现此方面的风险。故选C。

　　88.【答案及解析】D内部欺诈是指员工故意骗取、盗用财产或违反监管规章、法律或公司政策导致的损失。此类事件至少涉及内部人员一方，但不包括性别/种族歧视事件。故选D。

　　89.【答案及解析】B核心存款比例=核心存款÷总资产=200÷1 000=20%。故选B。

　　90.【答案及解析】A最具有流动性的资产，如现金及在中央银行的市场操作中可用于抵押的政府债券，这类资产可用于从中央银行获得流动性支持，或者在市场上出售、回购或抵押融资。故选A

　　二、多项选择题

　　1.【答案及解析】ABE即期净敞口头寸=即期资产-即期负债，远期净敞口头寸=买入的远期合约头寸-卖出的远期合约头寸。C、D项均错误。故选ABE。

　　2.【答案及解析】ABCD选项E属于竞争对手风险。其他4项均属于项目风险。故选ABCD。

　　3.【答案及解析】DE商业银行的客户可划分为法人客户与个人客户，法人客户根据其机构性质可以分为企业类客户和机构类客户.企业类客户根据其组织形式不同可划分为单一法人客户和集团法人客户。故选DE。

　　4.【答案及解析】ABCDE题中五个选项包含了商业银行内部资本充足评估程序应该实现的目标全内容。故选ABCI)E。

　　5.【答案及解析】ABCDE题中A、B、C、D、E五项均属于不良贷款分析报告的内容。不良贷款分析报告还包括对不良贷款变化趋势进行预测。故选ABCDE。

　　6.【答案及解析1 ABCDE操作风险成因包括：风险防范意识不足，认为即使发生操作风险，损失也不大;监督管理滞后，内部控制薄弱，部门及岗位设置不合理，规章制度滞后;业务管理分散，缺乏统筹管理;电子化建设缓慢，缺乏相应的代理业务系统等。故选ABCDE。

　　7.【答案及解析】ABDE经营绩效类指标包括总资产净回报率、股本净回报率、成本收入比;资产质量类指标指不良贷款率;审慎经营类指标包括资本充足率、大额风险集中度和不良贷款拨备覆盖率。故选ABDE。

　　8.【答案及解析】BCD商业银行常用的市场风险限额有交易限额管理、风险限额管理、止损限额管理。故选BCD。

　　9.【答案及解析】ABCE资本充足率压力测试的主要内容包括情景选择、定量压力测试、定性压力测试及管理行动、结果输出四部分。D项，合理整合现有资源属于设计资本充足率压力测试框架时应注意的问题之一。故选ABCE。

　　10.【答案及解析】ABCDE记入交易账户的头寸应当具有明确的头寸管理政策和程序，包括：设置头寸限额并进行监控：交易员可以在批准限额内。按照批准的交易政策和程序管理头寸;交易头寸至少应逐日按照市场价值计价;按照银行的风险管理程序，交易头寸定期报告给高级管理层;根据市场信息来源，对交易头寸予以密切监控。故选ABCDE。

　　11.【答案及解析】ACE当久期缺口为正时，如果市场利率下降，资产和负债的价值都会增加，资产价值的增加幅度大于负债价值的增加幅度，银行净值的市场价值上涨;当久期缺口为正时，如果市场利率上升，资产和负债的价值都会下降，资产价值的下降幅度小于负债价值的下降幅度，银行净值的市场价值上涨;当久期缺口为零时，银行净值的市场价值不受利率风险的影响。故选ACE。

　　12.【答案及解析】ABCE重新定价风险是最主要和最常见的利率风险形式，基准风险不是，D项错误。故选ABCE。

　　13.【答案及解析】1{CD目前国际银行业应用比较广泛的信用风险组合模型包括：CreditMetriCs模型、Credit Portfo1io View模型和Credit Risk+模型。故选BCD。

　　14.【答案及解析】ABCDE风险管理和商业银行经营的关系主要体现在：①承担和管理风险是商业银行的基本职能，也是商业银行业务不断创新发展的原动力;②风险管理能够作为商业银行实施经营战略的手段，极大地改变了商业银行经营管理模式;③风险管理也能够为商业银行风险定价提供证据，并有效管理商业银行的业务组合;④健全的风险管理体系能够为商业银行创造附加价值;(D风险管理水平直接体现了商业银行的核心竞争力，不仅是商业银行生存发展的需要，也是现代金融监管的迫切需求。故选ABCDE。

　　15.【答案及解析】ADE计算风险加权资产时，对于信用风险资产，商业银行可以采取标准法、内部评级初级法和内部评级高级法。故选—虹)E。

　　16.【答案及解析】ABCDE题中、、B、D三项可以弥补现金流量的不足;E项有利于树立积极的公众形象，防止危机变得更糟;C项可以维护和客户的关系，防止挤兑的发生。故选ABCDE。

　　17.【答案及解析1 ABCDE中国银监会评估国有商业银行和股份制商业银行的

　　资产质量指标包括：不良资产、贷款率，预期损失率，贷款风险迁徙，不良贷款拨备覆盖率，贷款损失准备充足率。故选ABCDE。

　　18.【答案及解析】BCI)存货周转率是效率比率，资产回报率既是盈利能力比率又是效率比率。故选BCD。

　　19.【答案及解析】ABCDE一般来说，收益率曲线的形状反映了长短期收益率之间的关系，是市场对当前经济状况的判断，是对未来经济增长预期的结果，是对未来通货膨胀预期的结果，是对未来资本回报率预期的结果。故选ABCDE。

　　20.【答案及解析】ACDE题中B项对于损失于事无补;A、C、D、E四项均正确。故选ACDE。

　　21.【答案及解析】ABCE信用衍生产品包括：总收益互换、信用违约互换、信用价差衍生产品、信用联动票据以及混合工具。故选ABCE。

　　22.【答案及解析】 CD题中A项得出的是流动性覆盖率。B、E两项不是对存贷比的监管要求。C、D两项是对存贷比监管指标内容的正确表述。故选CD。

　　23.【答案及解析】 ABCDE对于期货交易价格发现功能说法正确的有：①期货交易所是一个公开、公平、公正、竞争的交易场所;②期货交易所将众多影响供求关系的因

　　素集中于交易所内;③期货交易所通过公开竞价.形成一个公正的交易价格;④期货交易价格被作为该商品价值的基准价格;⑤人们可以利用期货交易价格信息来进行各自的生产、经营、消费决策。故选ABCDE。

　　24.【答案及解析1 BCD核心雇员流失的风险具体体现为：缺乏足够后援、替代人员，相关信息缺乏共享和文档记录，缺乏岗位轮换机制。故选BCD。

　　25.【答案及解析】AC不属于交易账户的头寸一般包括：为耐冲银行账户风险而持有的衍生工具头寸和向客户提供结构性投资和理财产品且进行了完全对冲的衍生产品。故选AC。

　　26.【答案及解析】ABCDE国别风险的主要类型包括：转移风险、主权风险、传染风险、货币风险、宏观经济风险、政治风险、间接国别风险七类。其中转移风险是国别风险的最主要类型之一。故选ABCDE。

　　27.【答案及解析】 ABCD产品成本增加属于产业风险，提供电子银行服务属于竞争对手风险，根据客户需求的改变而创造需求属于客户风险，产品研发失败属于项目风险，收益下降属于产业风险。故选ABCD。

　　28.【答案及解析】ABCDE“违规”是操作风险;“信用分数”是信用风险;“房地产市场”是市场风险;“资金吃紧”是流动性风险;“形象”是声誉风险。故选ABCDE。

　　29.【答案及解析1 ABC D项不应列入交易账户;E项中在交易之前就划分清楚了;A、B、C三项正确。故选ABC。

　　30.【答案及解析】ABCD即期外汇交易不能用来规避外汇风险，要通过衍生品进行对冲操作，E项错误;A、B、C、D四项均正确。故选ABCD。

　　31.【答案及解析1 ABCDE与单一法人客户相比，集团法人客户的信用风险具有以下明显特征：内部关联交易频繁;连环担保十分普遍;真实财务状况难以掌握;系统性风险较高;风险识别和贷后管理难度大。故选ABCDE。

　　32.【答案及解析】ABCE内部审计定期对风险管理体系的组成部门和环节进行准确性、可靠性、充分性、有效性的独立审查和评价。故选ABCE。

　　33.【答案及解析】ABCDE代理业务操作风险包括：内部人员窃取客户资料谋取私利;委托方伪造收付款凭证骗取资金;销售时不恰当的宣传导致误导销售;计算机系统中断、业务应急计划不力造成代理业务中数据丢失而引发损失;超越委托范围办理业务。故选ABCDE。

　　34.【答案及解析】CDE不可管理的风险只能消极地转移、规避、补偿。故选CDE。

　　35.【答案及解析】ABCDE影响违约损失率的主要因素包括：清偿优先性、抵押品、借款企业的资本结构、公司所在行业和当前经济处于繁荣还是萧条。故选ABCDE。

　　36.【答案及解析】ACDE常用的事后控制方法有：风险缓释或风险转移、风险资本重新分配、提高风险资本水平，B项属于事前控制方法。故选ACDE。

　　37.【答案及解析】BCE缺口分析的局限性包括：①忽略了同一时间段内不同头寸的到期时间或利率重新定价期限的差异;②未考虑由于重新定价期限的不同而带来的利率风险;③只能反映利率变动的短期影响;④未能反映利率变动对非利息收入和费用的影响。故选BCE。

　　3B.【答案及解析】ABC健康的风险文化至少应包括树立正确的风险管理理念、加强高级管理层的驱动作用、创建学习型组织三个方面。D、E两项均为干扰项。故选ABC。

　　39.【答案及解析1 ABDE市场价格包括：利率、汇率、股票价格和商品价格。故选

　　ABDE。

　　40.【答案及解析】ABD广义上井，银行机构的市场准入包括机构准入、业务准入、高级管理人员准入。故选ABD。

　　三、判断题

　　1.【答案及解析】A资产之间的相关性越低，则风险分散化效果越好。

　　2.【答案及解析】A信用风险既存在于表内业务中，又存在于表外业务中，还存在于衍生产品交易中。

　　3.【答案及解析】A在《巴塞尔新资本协议》计量公式下，由于计算每笔债项经济资本时均考虑了相关性，因此可以将所有债项的经济资本直接相加得到不同组合层面的经济资本，实现经济资本在各个维度的分配。

　　4.【答案及解析】B不良贷款率=(次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款)/各项贷款×100%。

　　5.【答案及解析】B从全球金融风险管理实践看，集中型风险管理部门包括了商业银行风险管理的核心要素，由于在某些情况下，商业银行不需要建立完善的风险管理部门，所以分散型风险管理部门不是必须包括商业银行风险管理的核心要素。

　　6.【答案及解析】A KPMG风险定价模型的核心思想是假设金融市场中的每个参与者都是风险中立者，不管是高风险、低风险或是无风险资产，只要期望收益率相等，市场参与者对其接受态度就是一致的。

　　7.【答案及解析】A资产分类是商业银行实施市场风险管理和计提市场风险资本的前提和基础。

　　B.【答案及解析】B正向收益率曲线意味着在某一时点上，投资期限越长，收益率越高，流动性偏好理论对此的解释是，由于期限短的金融资产的流动性好于期限长的金融资产的流动性，作为流动性较差的一种补偿，期限长的收益率也就要高于期限短的收益率。而反向收益率曲线表明在某一时点上，投资期限越长，收益率越低，与正向收益率曲线相反，故流动性偏好理论不能很好地解释反向收益率曲线。

　　9.【答案及解析】A外部审计和银行监管的方式、内容、目标存在共性。外部审计和银行监管都采用现场检查的方式。无论是外部审计还是银行监管，都将审查银行会计信息、管理信息以及相关记录，促进和保障银行经营管理信息的真实、准确、合规，并将其作为基本目标之一。

　　10.【答案及解析】A投资组合选择是投资者进行金融经营活动所必须面对的最基本问题之一，也是金融经济学研究的核心问题。

　　11.【答案及解析】B商业银行对营业收入不超过3亿人民币企业的债权是中小企业风险暴露。

　　12.【答案及解析】B商业银行分析企业集团的关联交易时，首先应全面了解集团的股权结构，找到企业集团的最终控制人和所有关联方，然后对关联方之间的交易是否属于正常交易进行判断。

　　13.【答案及解析】B根据马柯堆茨资产组合管理理论，多样化的组合投资具有降低非系性风险的作用，而无法对系统性风险进行规避。信用风险很大程度上是一种非系统性风险，因此，在很大程度上能被多样化的组合投资所降低。

　　14.【答案及解析】A巴塞尔委员会认为操作风险是一种重要的风险类型，因此要求商业银行为操作风险造成的损失安排经济资本。

　　15.【答案及解析】B久期缺口的绝对值越大，利率变化对商业银行的资产和负债的影响越大，对其流动性的影响也越显著

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