初级银行从业资格风险管理精选习题及答案解析14

　　一、单项选择题

　　1.全面风险管理体系有三个维度，下列选项不属于这三个维度的是(　　)

　　A.企业的资产规模

　　B.企业的目标

　　C.全面风险管理要素

　　D.企业的各个层级

　　【正确答案】A

　　【解析】考生可形象化记忆：横向是企业目标，纵向是备个层级，分散于各个部门角落的是风险管理要素。

　　2.商业银行应当如何选取流动性风险的评估方法?(　　)

　　A.选定某一种方法，便一以贯之地采用

　　B.流动性管理水平高的银行应当选用较高级的缺口分析法和久期分析法，管理水平低的银行应当选取较初级的流动性指标分析法和现金流分析法 来源 233 网校

　　C.商业银行可以同时采用多种流动性风险的评估办法来评价商业银行的流动性状况

　　D.以上都不对

　　【正确答案】C

　　【解析】不论是什么规模的银行，不论管理水平高低，只采取一种或者某几种方法是不能全面评估风险的，因为每种方法都有它的优点和缺点，要想全面综合地评价银行的流动性状况，最好同时采用多种评估方法。

　　3.甲企业经营效益提高，为了扩大生产规模，企业欲向该银行借一笔短期贷款以购买设备和扩建仓库，该企业计划用第一年的收入偿还贷款。该申请( )

　　A.合理，可以用利润来偿还贷款

　　B.合理，可以给银行带来利息收入

　　C.不合理，因为短期贷款不能用于长期投资

　　D.不合理，会产生新的费用，导致利润率下 降

　　【正确答案】C

　　【解析】商业银行将大量短期借款用于长期贷款，即“借短贷长”，这样有可能导致到期支付困难，从而面临较高的流动性风险。

　　4.下列关于久期分析的说法.错误的是(　　)

　　A.久期分析是衡量利率变动时经济价值影响的唯一方法

　　B.如采用标准久期分析法，不能反映基准风险

　　C.如采用标准久期分析法，不能很好地反映期权性风险

　　D.对于利率的大幅变动，久期分析的结果就不再准确

　　【正确答案】A

　　【解析】久期分析只是衡量利率变动对经济价值影响的方法之一。久期分析只能反映重新定价风险，不能反映基准风险，以及因利率和支付时间 的不同而导致的头寸的实际利率敏感性差异，也不能很好地反映期权性风险。对于利率的大幅变动，由于头寸价格的变化与利率的变动无法近似为线性关系，因此， 久期分析的结果就不再准确。

　　5.资产组合的信用风险通常应(　　)单个资产信用风险的加总。

　　A.大于

　　B.小于

　　C.等于

　　D.无关

　　【正确答案】B

　　【解析】略。

　　6.衍生产品的(　　)对市场风险具有放大作用，这是导致金融风险事件中出现巨额损失的主要原因。

　　A.衍生作用

　　B.杠杆作用

　　C.预期外汇买卖

　　D.即期外汇买卖

　　【正确答案】B

　　【解析】衍生产品一方面可以用来防范市场风险，另一方面也会产生新的市场风险。衍生产品的杠杆作用对市场风险具有放大作用，这是导致金融风险事件中出现巨额损失的主要原因。

　　7.商业银行风险管理的流程是(　　)

　　A.风险控制一风险识别一风险监测一风险计量

　　B.风险识别一风险控制一风险监测一风险计量

　　C.风险识别一风险计量一风险监测一风险控制

　　D.风险控制一风险识别一风险计量一风险监测

　　【正确答案】C

　　【解析】商业银行的风险管理流程可以概括为风险识别、风险计量、风险监测和风险控制四个主要步骤。故 C 选项符合题意，A、B、D 选项不符合题意。

　　8.商业银行通过贷款出售或与其他商业银行组成银团贷款的方式，使自己的授信对象多样化，从而降低风险。商业银行这样做的理论基础是( )

　　A.投资组合理论

　　B.期权定价理论

　　C.利率平价理论

　　D.无风险套利理论

　　【正确答案】A

　　【解析】商业银行通过贷款出售或与其他商业银行组成银团贷款的方式，使自己的授信对象多样化，从而降低风险。商业银行这样做的理论基础是玛柯维茨的投资缀合理论。故选 A。

　　9.一家银行用 2 年期存款作为 2 年期贷款的融资来源，贷款按照美国国库券利率每月重新定价一次，而存款则按照伦敦银行同业拆借利率每月重新定价一次。针对此种情形，该银行最容易引发的利率风险是( )

　　A.重新定价风险

　　B.收益率曲线风险

　　C.基准风险

　　D.期限错配风险

　　【正确答案】C

　　【解析】基准风险也称为利率定价基础风险，在利息收益和利息支出所依据的基准利率变动不一致的情况下，因其现金流和收益的利差发生变化，也会对银行的收益或内在经济价值产生不利影响。所以此题的风险属于基准风险。

　　10.下列关于市值重估的说法，不正确的是(　　)

　　A.商业银行应当对交易账户头寸按市值每日至少重估一次价值

　　B.按模型计值是指以某一个市场变量作为计值基础，推算出或计算出交易头寸的价值

　　C.商业银行应尽可能地按照模型确定的价值计值

　　D.商业银行进行市值重估时可以采用盯市和盯模的方法

　　【正确答案】C

　　【解析】市值重估是指对交易账户头寸重新估算其市场价值。商业银行在进行市值重估时通常采用盯市和盯模两种方法，且商业银行应尽可能按照市场价格计值。故选 C。