初级银行从业资格风险管理精选习题及答案解析10

　　1.在商业银行风险管理实践中，与信用风险、市场风险和操作风险相比，形成原因更加复杂和广泛，通常被视为一种综合性风险的是( )。

　　A.利率风险

　　B.国家风险

　　C.法律风险

　　D.流动性风险

　　[解析]答案为 D。流动性风险是指商业银行无力为负债的减少和/或资产的增加提供融资而造成损失或破产的风险。与信用风险、市场风险和操 作风险相比，流动性风险形成的原因更加复杂，涉及的范围更广，通常被视为一种多维风险。此外，声誉风险和战略风险也与其他主要风险密切联系且相互作用，因 此同样是一种多维风险。

　　2.下列关于商业银行公司治理的说法，错误的是( )。

　　A.公司治理应能够激励商业银行的董事会和管理层一致追求符合商业银行和股东利益的目标

　　B.良好的公司治理是商业银行有效管控风险，实现持续健康发展的基础，如果存在明显疏漏，则会造成商业银行破产

　　C.商业银行公司治理应建立、健全以监事会为核心的监督机制

　　D.商业银行公司治理应建立合理的薪酬制度，强化激励约束机制

　　[解析]答案为 B。良好的公司治理是商业银行有效管控风险，实现持续健康发展的基础。如果存在明显疏漏，则可能大大提高商业银行的风险水平，严重情况下可能造成商业银行破产，不但损害存款人的利益，而且破坏社会稳定，增加公共开支。

　　3.过去 3 年，某企业集团的经营重点逐步从机械制造转向房地产开发。商业银行在审核该集团法人客户的贷款申请时发现，其整体投资现金流连年为负，经营现金流显著减少，融资现金流急剧放大。根据上述信息，下列分析恰当的是( )。

　　A.该企业集团的短期偿债能力较弱

　　B.多元化经营有助于提升该企业集团的盈利能力

　　C.该企业集团投资房地产已经造成损失

　　D.投资房地产行业的高收益确保该企业集团的偿债能力很强

　　[解析]答案为 A。该企业集团“整体投资现金流连年为负，经营现金流显著减少”，可以推断其短期偿债能力较弱。由题中资料无法得出 B、c、D 项结论。

　　4.某商业银行现有 A、B 两类资产，资产 A 收取固定利息收入，资产 B 收取浮动利息收入。如果该银行预期市场利率上升，则应当( )以规避利率风险。

　　A.资产 A 不做利率互换，资产 B 做利率互换

　　B.资产 A 做利率互换，资产 B 不做利率互换

　　C.资产 A、B 都不做利率互换

　　D.资产 A、B 都做利率互换

　　[解析]答案为 B。利率互换是指两个交易对手仅就利息支付进行相互交换，并不涉及本金的交换。利率互换主要用于转移利率波动的风险。本题 中，当市场利率上升时，资产 A 收取固定利息收入，存在较大的利率风险，因此应对 A 做利率互换;而资产 B 收取浮动利息收入，不必做利率互换。

　　5.商业银行员工在代理业务操作中，下列行为易造成操作风险的是( )。

　　A.设立专户核算代理资金

　　B.签订书面委托代理合同

　　C.代理手续费收入先用于员工奖励再纳入银行大账核算

　　D.遇到误导性宣传和错误销售，对业务风险进行必要的提示

　　[解析]答案为C。在代理业务中，由于人员因素引起的操作风险违规事项主要包括：①业务人员贪污或截留手续费.不进入大账核算;②内外勾结编造虚假代理业务合同骗取手续费收入。

　　6.为有效降低流动性风险，商业银行资产和负债的分布应当( )。

　　A.异质化、分散化

　　B.资产应当同质化、集中化，负债应当异质化、分散化

　　C.同质化、集中化

　　D.负债应当同质化、集中化、资产应当异质化、分散化

　　[解析]答案为 A。商业银行应尽可能降低其资金来源(负债)和使用(资产)的同质性，形成合理的资产负债分布结构.以获得稳定的、多样化的现金流量，最大程度地降低流动性风险。即商业银行资产和负债的分布应当异质化、分散化。

　　7.声誉风险管理部门应当将收集到的声誉风险因素按照( )进行排序。

　　A.影响程度和紧迫性

　　B.影响程度和时间先后

　　C.时间先后和重要程度

　　D.时间先后和紧迫性

　　[解析]答案为 A。声誉风险管理部门应当将收集到的声誉风险因素按照影响程度和紧迫性进行优先排序。为此，商业银行需要明确界定对不同利益持有者承担的责任，以及即将执行的决策可能产生的结果。

　　8.我国银行业监管的目标是促进银行业合法、稳健运行和( )。

　　A.维护金融体系的安全和稳定

　　B.维护市场的正常秩序

　　C.维护公众对银行业的信心

　　D.保护债权人利益

　　[解析]答案为 C。《银行业监督管理法》明确了我国银行业监督管理的目标：促进银行业的合法、稳健运行，维护公众对银行业的信 0。同时，提出银行业监督管理应当保证银行业公平竞争，提高银行业竞争能力。

　　9.在市场准入范围和标准中，( )不属于中资商业银行行政许可事项。

　　A.机构设立

　　B.调整业务范围和增加业务品种

　　C.高级管理人员任职资格

　　D.资本监管

　　[解析]答案为 D。市场准八范围和标准中，中资商业银行行政许可事项包括：机构设立、机构变更、机构终止、调整业务范围和增加业务品种、董事和高级管理人员任职资格。

　　10.根据资本扣除的规定，商誉应从核心资本中扣除的比例是( )。

　　A.0

　　B.50%

　　C.75%

　　D.100%

　　[解析]答案为 D。商誉应从核心资本中全部扣除，即扣除比例为 100%。

　　11.( )是指因市场价格(利率、汇率、股票价格和商品价格)的不利变动而使银行表内外业务发生损失的风险。

　　A.市场风险

　　B.信用风险

　　C.操作风险

　　D.流动性风险

　　[解析]答案为 A。市场风险是指因市场价格(利率、汇率、股票价格和商品价格)的不利变动而使银行表内外业务发生损失的风险。

　　12.在计算资本充足率时，对质押的处理非常严格，认可的质押品大体分为两类：一类是现金类资产;另一类是高质量的金融 T 具，下列属于第二类质押品的是( )。

　　A.评级为 AA-以上国家或地区政府发行的债券

　　B.黄金

　　C.本外币现金

　　D.银行存单

　　[解析]答案为 A。在计算资本充足率时，对质押的处理非常严格，仅包括一些高质量的金融工具。认可的质押品大体分为两类：一类是现金类资 产;另一类是高质量的金融工具，B、C、D 项属于现金类资产;A 选项评级为 AA-以上国家或地区政府发行的债券属于高质量的金融工具。