2017年初级银行从业资格风险管理预测试题及答案2

　　第 1 题：金融风险可能造成的损失不包括( )。

　　A：系统损失

　　B：预期损失

　　C：非预期损失

　　D：灾难性损失

　　答案：A

　　解题思路：金融风险可能造成的损失分为预期损失、非预期损失和灾难性损失。

　　本题考查的重点：风险、收益与损失

　　第 2 题: 以下( )属于综合报告应反映的内容。

　　A. 辖内各类风险总体状况及变化趋势

　　B. 发展趋势及风险因素分析

　　C. 分类风险状况及变化原因分析

　　D. 风险应对策略及具体措施

　　E. 加强风险管理的建议

　　答案：ACDE

　　解题思路：综合报告是各报告单位针对管理范围内、报告期内各类风险与内控状况撰写的综合性风险报告。综合报告应反映以下主要内容:辖内各类风险总体状况及变化趋势;分类风险状况及变化原因分析;风险对策略及具体措施;加强风险管理的建议。B 选项属于专题报告应反映的内容。

　　本题考查的重点：风险报告

　　第 3 题：商业银行应建立经董事会或其授权委员会批准的压力测试政策，确保压力测试工作的( )，并有效融入资本规划、资本应急预案等风险管理和资本管理体系。

　　A. 全面性

　　B. 规范性

　　C. 准确性

　　D. 有效性

　　E. 可靠性

　　答案：ABD

　　解题思路：商业银行应建立经董事会或其授权委员会批准的压力测试政策，确保压力测试工作的全面性、规范性和有效性，并有效融入资本规划、资本应急预案等风险管理和资本管理体系。

　　本题考查的重点：关于压力测试的监管要求

　　第 4 题：(　　)负责保证商业银行建立并实施充分而有效的内部控制体系。

　　A. 监事会

　　B. 高级管理层

　　C. 股东大会

　　D. 董事会

　　答案：D

　　解题思路：考察商业银行内部控制的知识。董事会负责建立并实施一个充分有效的内部控制体系;高级管理层有责任制定适当的内部控制政策，对内部控制体系的充分性和有效性进行监测和评估;监事会负责监督董事会、高级管理层完善内部控制体系。

　　本题考查的重点：内部控制

　　第 5 题：下列关于经风险调整的业绩评估方法的说法，正确的是(　　)。

　　A. 在经风险调整的业绩评估方法中，目前被广泛接受和普遍使用的是经风险调整的资本收益率(RAROC)

　　B. 在单笔业务层面上，RAROC 可用于衡量一笔业务的风险与收益是否匹配，为商业银行是否开展该笔业务以及如何定价提供依据

　　C. 在资产组合层面上，商业银行在考量单笔业务 的风险和资产组合效应之后，可依据RAROC 衡量资产组合的风险与收益是否匹配

　　D. 以监管资本配置为基础的经风险调整的业绩评估方法，克服了传统绩效考核中盈利目标未充分反映风险成本的缺陷

　　E. 使用经风险调整的业绩评估方法，有利于在银行内部建立正确的激励机制，从根本上改变银行忽视风险、盲目追求利润的经营方式

　　答案：ABCE

　　解题思路：以经济资本配置为基础的经风险调整的业绩评估方法，克服了传统绩效考核中盈利目标未充分反映风险成本的缺陷。故 D 项说法错误。

　　本题考查的重点：经济资本及其应用