2019年初级银行从业资格证银行管理章节考点及例题（23）_第2页

　　三、合规管理的基本机制

　　(一)合规绩效考核机制与合规问责机制

　　银行合规管理的绩效考核和问责通常分为两个层面：

　　一是对经营管理部门管理层和工作人员的考核问责;

　　二是对合规部门管理层和工作人员的问责。

　　(二)诚信举报机制

　　商业银行应建立诚信举报制度，鼓励员工举报违法、违反职业操守或可疑的行为，并充分保护举报人。建立诚信举报机制，有利于降低信息不对称所带来的道德风险，有利于员工之间的相互约束，有利于合规文化的形成。

　　(三)合规培训与教育制度

　　合规风险管理体系应包括的基本要素包含合规培训与教育制度。

　　合规培训与教育可以分为两个方面：

　　一是对经营管理部门管理层和工作人员的教育与培训;二是对合规部门职员的教育与培训。

　　合规培训与教育包括对新员工的入职培训、所有员工的定期培训，还应该有根据不同风险需求、员工层次以及监管要求等设计的具有针对性的培训。

　　四、合规文化建设

　　合规文化应成为银行企业文化的核心构成要素，合规风险管理机制在合规文化的配合下方能有效发挥作用。

　　合规文化是指银行机构为避免遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失或声誉损失，自上而下地建立起一种普遍意识、道德标准和价值取向，以从精神方面确保其各项经营管理活动始终符合法律法规、自律组织约定以及内部规章的要求。

　　合规文化的内涵包括诚实、守信、正直等职业道德与行为操守，以及银行对社会负责、银行对员工负责、员工对银行负责、员工对其他员工负责等价值观念取向。

　　(一)合规文化的特点

　　1.合规文化的核心是法律意识

　　2.合规文化是银行的自身需求

　　3.合规文化体现了价值取向

　　4.合规文化必须通过制度传达

　　(二)合规文化的实现

　　【例1·多选题】中国银监会于2006年颁布的《商业银行合规风险管理指引》中对“合规”给出了明确的定义，该指引所划定的合规范围包括适用于银行业经营活动的(　)。

　　A.法律

　　B.行政法规

　　C.部门规章

　　D.自律性组织的行业准则

　　E.职业操守

　　『正确答案』ABCDE

　　『答案解析』本题考查合规的定义。《商业银行合规风险管理指引》第三条指出，法律、规则和准则是指适用于银行业经营活动的法律、行政法规、部门规章及其他规范性文件、经营规则、自律性组织的行业准则、行为守则和职业操守。

　　【例2·多选题】《商业银行合规风险管理指引》明确规定了合规风险管理体系应该具有的基本要素，包括(　)。

　　A.合规政策

　　B.合规管理部门的组织结构和资源

　　C.合规风险管理计划

　　D.合规风险识别和管理流程

　　E.合规培训与教育制度

　　『正确答案』ABCDE

　　『答案解析』本题考查合规风险管理体系。《商业银行合规风险管理指引》明确规定了合规风险管理体系应该具有的基本要素，包括：合规政策、合规管理部门的组织结构和资源、合规风险管理计划、合规风险识别和管理流程、合规培训与教育制度。

　　【例3·判断题】根据《商业银行合规风险管理指引》，合规负责人可以分管业务条线。(　)

　　A.正确

　　B.错误

　　『正确答案』B

　　『答案解析』本题考查合规负责人职责。根据《商业银行合规风险管理指引》，合规负责人不得分管业务条线。