证券从业考试发行承销考点精选：可转换公司债券发行的申报与核准

可转换公司债券发行的申报与核准

一、申报程序

（一）董事会决议并公告

1.本次证券发行的方案。

2.本次募集资金使用的可行性报告。

3.前次募集资金使用的报告。

4.其他必须明确的事项。

（二）股东大会决议并公告

3.表决程序及相关要求。股东大会就发行证券事项作出决议，必须经出席会议的股东所持表决权的2／3以上通过。

（三）保荐事项

上市公司申请公开发行证券，应当由保荐人保荐，并向中国证监会申报。

（四）编制申报文件

保荐人（主承销商）还应负责可转换公司债券上市后的持续督导责任，持续督导期间为上市当年剩余时间及其后l个完整会计年度，自上市之日算起。

二、可转换公司债券发行申请文件（了解）

三、可转换公司债券发行核准程序

（一）受理申请文件

收到申请文件后，5个工作日内决定是否受理；未按规定要求制作申请文件的，中国证监会不予受理。

（二）初审

（三）发行审核委员会审核

（四）核准

（五）证券发行

自中国证监会核准发行之日起，上市公司应在6个月内发行证券；超过6个月未发行的，核准文件失效，须重新经中国证监会核准后方可发行。

上市公司发行证券前发生重大事项的，应暂缓发行，并及时报告中国证监会。该事项对本次发行条件构成重大影响的，发行证券的申请应重新经过中国证监会核准。

（六）再次申请

证券发行申请未获核准的上市公司，自中国证监会作出不予核准的决定之日起6个月后，可再次提出证券发行申请。

（七）证券承销

上市公司发行证券，应当由证券公司承销。

例题：发行人发行可转换公司债券，应当报（ ）核准。

A.国家发展计划委员会

B.国务院有关企业主管部门

C.省级人民政府

D.中国证监会

答案：D