2021年证券从业资格《金融市场基础知识》章节精选习题:证券市场主体

　　1[.单选题](2020年真题)中央银行是代表一国政府发行法偿货币、制定和执行货币政策、实施金融监管的重要机构。中央银行作为证券发行主体,()。

　　A.既可以发行股票，也可以发行债券

　　B.不可以发行股票，但可以发行债券

　　C.可以发行股票，但不可以发行债券

　　D.既不可以发行股票，也不可以发行债券

　　[答案]A

　　[解析]中央银行是代表一国政府发行法偿货币、制定和执行货币政策、实施金融监管的重要机构。中央银行作为证券发行主体，主要涉及两类证券：第一类是中央银行股票。在一些国家(如美国)，中央银行采取了股份制组织结构，通过发行股票募集资金，但是，中央银行的股东并不享有决定中央银行政策的权利，只能按期收取固定的红利，其股票类似于优先股。第二类是中央银行出于调控货币供给量目的而发行的特殊债券。

　　2[.单选题](2020年真题)企业(公司)直接融资活动主要有()方式Ⅰ股票融资Ⅱ债券融资Ⅲ期权融资Ⅳ权证融资

　　A.Ⅰ、Ⅱ

　　B.Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　[答案]A

　　[解析]企业(公司)直接融资活动主要有股票融资和债券融资两种方式。

　　3[.单选题](2020年真题)可以发行股票的公司组织形式是()

　　A.有限责任公司

　　B.有限责任公司或股份有限公司

　　C.股份有限公司

　　D.独资公司

　　[答案]C

　　[解析]企业的组织形式可分为独资制、合伙制和公司制。现代公司主要采取股份有限公司和有限责任公司两种形式，其中，只有股份有限公司才能发行股票。

　　4[.单选题](2020年真题)关于金融债券，下列说法正确的有()Ⅰ金融资产的利率固定，一般低于同期储蓄利率Ⅱ金融债券表示的是金融机构与金融债券持有者之间的债权债务关系Ⅲ我国金融债寿可以为国家大中型建设项目筹措资金Ⅳ金融债券的利息不计复利，不能提前支取

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅲ

　　C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　[答案]C

　　[解析]金融债券作为债券的一种特殊类型，它具有以下特点：(1)金融债券表示的是银行等金融机构与金融债券持有者之间的债权债务关系(2)金融债券一般不记名、不挂失，但可以抵押和转让(3)我国金融债券的发行对象主要为个人，利息收入可免征个人收入所得税和个人收入调节税(4)金融债券的利息不计复利，不能提前支取，延期兑付亦不计逾期利息(5)金融债券的利率固定，一般都高于同期储蓄利率(6)我国发行过金融债券所筹集的资金一般都专款专用，如建设银行曾发行的投资债券，其主要用途就是为国家大、中型建设项目筹措资金。

　　5[.单选题](2019年真题)在上市公司增资发行方式中，公司发行可转债券的主要动因是()

　　A.不仅募集到所需资金，而且完成了股份有限公司的设立和转制，成为一家上市公司

　　B.扩大股东人数，分散股权，增强股票的流动性，并可避免股份过度集中

　　C.增强证券对投资者的吸引力，能以较低的成本筹集到所需要的资金

　　D.保护原股东的权益及其对公司的控制权

　　[答案]C

　　[解析]公司发行可转换债券的主要动因是为了增强证券对投资者的吸引力，能以较低的成本筹集到所需要的资金。

　　6[.单选题](2019年真题)通过证券市场进行的融资属于()

　　A.股权融资

　　B.间接融资

　　C.债权融资

　　D.直接融资

　　[答案]D

　　[解析]促成证券发行买卖的中介机构，如证券公司、投资公司、证券交易所等自身不充当权利义务主体，是连接赤字单位和盈余单位的服务性媒介，真实的资金交易是由赤字单位和盈余单位直接充当权利主体而实现的，因此，证券市场融资是一种直接融资。

　　7[.单选题](2019年真题)可转换公司债券是指其持有者可以在一定时期内按一定比例或价格将之转换成一定数量的另一种证券的证券，通常转化为()。

　　A.ETF基金份额

　　B.普通股票

　　C.公司债券

　　D.优先股票

　　[答案]B

　　[解析]可转换公司债券，是指其持有者可以在一定时期内按一定比例或价格将之转换成一定数量的另一种证券的证券，通常是转化为普通股票。

　　8[.单选题](2019年真题)根据我国《上市公司证券发行管理办法》规定，上市公司再融资的方式不包括()

　　A.非公开发行股票

　　B.发行可交换公司债券

　　C.发行可转换公司债券

　　D.向原股东配售股份

　　[答案]B

　　[解析]根据我国《上市公司证券发行管理办法》规定，上市公司再融资的方式有向原股东配售股份、向不特定对象公开募集股份、发行可转换公司债券、非公开发行股票。

　　9[.单选题](2018年真题)资金盈余单位和赤字单位之间以有价证券为媒介实现资金融通的金融活动被称为()。

　　A.股票融资

　　B.债券融资

　　C.证券融资

　　D.金融机构融资

　　[答案]C

　　[解析]证券融资是资金盈余单位和赤字单位之间以有价证券为媒介实现资金融通的金融活动。

　　10[.单选题](2018年真题)下不属于企业的组织形式的是()。

　　A.合资制

　　B.独资制

　　C.合伙制

　　D.公司制

　　[答案]A

　　[解析]企业的组织形式可分为独资制、合伙制和公司制。现代公司主要采取股份有限公司和有限责任公司两种形式，其中，只有股份有限公司才能发行股票。

查看试题解析 更多免费试题