2020年证券从业资格金融市场基础知识强化习题（八）_第2页

　　16.个人投资者的公司债券利息、股息、红利所得应缴纳个人所得税，国债和国家发行的金融债券的利息收入()个人所得税。

　　A. 可免缴纳

　　B. 应缴纳16%

　　C. 应缴纳20%

　　D. 应缴纳30%

　　正确答案：A

　　解析：个人投资者的公司债券利息、股息、红利所得应缴纳个人所得税，国债和国家发行的金融债券的利息收入可免缴纳个人所得税。

　　17.优先认股权是指当股份公司为增加公司资本而决定增加发行新的股票时，原普通股股东享有的按其持股比例，以()优先认购一定数量新发行股票的权利。

　　A. 低于市场价格的某一特定价格

　　B. 与市场价相同的价格

　　C. 高于市场价格

　　D. 低于市场价格的任意价格

　　正确答案：A

　　解析：优先认股权是指当股份公司为增加公司资本而决定增加发行新的股票时，原普通股股东享有的按其持股比例，以低于市场价格的某一特定价格优先认购一定数量新发行股票的权利。

　　18.证券公司通过基于互联网或移动通讯网络的网上证券交易系统，向客户提供用于下达证券交易指令、获取成交结果的服务方式是()。

　　A. 自助终端委托

　　B. 传真委托

　　C. 网上委托

　　D. 人工电话委托

　　正确答案：C

　　解析：网上委托是指证券营业商通过互联网，向委托人提供用于下达证券交易指令、获取成交结果的一种服务方式。网上委托是证券营业商向委托人提供自助交易服务的一种形式。

　　19.根据供求规律，股票()是供求对比的产物，同时也是恢复供求平衡的关键变量。

　　A. 成本

　　B. 价格

　　C. 收益

　　D. 市场

　　正确答案：B

　　解析：根据供求规律，股票价格是供求对比的产物，同时也是恢复供求平衡的关键变量。

　　20.设立证券公司的主要股东应当最近3年无重大违法违规记录，净资产至少不低于()亿元。

　　A. 5

　　B. 3

　　C. 10

　　D. 2

　　正确答案：D

　　解析：设立证券公司，主要股东具有持续盈利能力，信誉良好，最近3年无重大违法违规记录，净资产不低于人民币2亿元。

　　21.证券金融公司开展转融通业务，应当向证券公司收取一定比例的保证金。保证金可以证券充抵，但货币资金占应收取保证金的比例不得低于()。

　　A. 5%

　　B. 10%

　　C. 15%

　　D. 20%

　　正确答案：C

　　解析：证券金融公司开展转融通业务，应当向证券公司收取一定比例的保证金。保证金可以证券充抵，但货币资金占应收取保证金的比例不得低于1 5%。证券金融公司应当确定并公布可充抵保证金证券的种类和折算率。证券金融公司可以与证券登记结算机构签订合同，委托证券登记结算机构代为管理保证金。

　　22.报价驱动市场是一种连续交易商市场，或称()。

　　A. 订单驱动市场

　　B. 竞价市场

　　C. 经纪商市场

　　D. 做市商市场

　　正确答案：D

　　解析：报价驱动是一种连续交易商市场，或称做市商市场。在这一市场中，证券交易的买价和卖价都由做市商给出，做市商将根据市场的买卖力量和自身情况进行证券双向报价。

　　23.股东大会作出普通决议必须经出席会议的股东所持表决权的()通过。

　　A. 半数

　　B. 1/3

　　C. 2/3

　　D. 全数

　　正确答案：A

　　解析：股东大会作出决议，必须经出席会议的股东所持表决权过半数通过。但是，股东大会作出修改公司章程、增加或减少注册资本的决议，以及公司合并、分立、解散或者变更公司形式的决议，必须经出席会议的股东所持表决权的2/3以上通过。

　　24.我国全国性资本市场的形成和初步发展阶段是()。

　　A. 1978~1992年

　　B. 1993~1998年

　　C. 1981~1990年

　　D. 1999年至今

　　正确答案：B

　　解析：全国性资本市场的形成和初步发展是在1993~1998年。

　　25.证券登记结算制度实行证券()。

　　A. 代持制

　　B. 实名制

　　C. 代理制

　　D. 经纪制

　　正确答案：B

　　解析：证券登记结算制度实行证券实名制。投资者开立证券账户应当向证券登记结算机构提出申请，投资者申请开立证券账户应当保证其提交的开户资料真实、准确、完整，投资者不得将本人的证券账户提供给他人使用。

　　26.国际货币基金组织总部位于()。

　　A. 华盛顿

　　B. 巴黎

　　C. 纽约

　　D. 斯德哥尔摩

　　正确答案：A

　　解析：国际货币基金组织是根据1944年7月在布雷顿森林会议签订的《国际货币基金协定》，于1945年12月27日在华盛顿成立的，总部位于华盛顿。

　　27.()制度是一国在货币没有实现完全可自由兑换，资本项目尚未完全开放的情况下，有限度地引进外资、开放资本市场的一项过渡性的制度。

　　A. ETF

　　B. LOF

　　C. QDII

　　D. QFII

　　正确答案：D

　　解析：QFII制度是一国(地区)在货币没有实现完全可自由兑换、资本项目尚未完全开放的情况下，有限度地吸引外资、开放资本市场的一项过渡性的制度。

　　28.股票是股份有限公司发行的，用以证明投资者的股东身份，并据以获取股息和红利的凭证。下列不属于股票的特征的是( )。

　　A. 多样性

　　B. 永久性

　　C. 参与性

　　D. 流动性

　　正确答案：A

　　解析：一般地，股票具有五大特征：收益性;风险性;流动性;永久性;参与性。

　　29.金融机构通常采用客户调查问卷、产品风险评估、充分披露等方法，根据客户分级和()匹配原则，避免误导投资者和错误销售。

　　A. 产品分级

　　B. 产品规模

　　C. 客户风险

　　D. 产品收益

　　正确答案：A

　　解析：实践中,金融机构通常采用客户调查问卷、产品风险评估与充分披露等方法,根据客户分级和产品分级匹配原则，避免误导投资者和错误销售。

　　30.当证券公司被撤销、关闭和破产或被中国证监会采取强制性监管措施时，按照有关政策规定对债权人予以偿付的是()。

　　A. 风险准备金

　　B. 保障基金

　　C. 保护基金

　　D. 保证金

　　正确答案：C

　　解析：保护基金是指按照《证券投资者保护基金管理办法》筹集形成的、在防范和处置证券公司风险中用于保护证券投资者利益的资金。保护基金的主要用途是证券公司被撤销、关闭和破产或被中国证监会实施行政接管、托管经营等强制性监管措施时，按照国家有关政策规定对债权人予以偿付。