2019年证券从业资格证考试金融市场基础知识考点试题（一）_第3页

　　【考点五】普通股、优先股

　　1.股东基于股票的持有而享有股东权，是一种综合权利，其中首要的权利是(　)。

　　A.可以以股东身份参与股份公司的重大事项决策

　　B.公司资产收益权和剩余资产分配权

　　C.股东持有的股份可依法转让

　　D.优先认股权或配股权

　　『正确答案』A

　　『答案解析』本题考查普通股。 股东基于股票的持有而享有股东权，是一种综合权利，其中首要的权利是可以以股东身份参与股份公司的重大事项决策。

　　2.股东大会一般每年定期召开一次，当合计持有公司(　)以上股份的股东请求时，可召开临时股东大会。

　　A.5%　　B.10%　　C.20%　　D.50%

　　『正确答案』B

　　『答案解析』本题考查普通股。股东大会一般每年定期召开一次，当出现董事会认为必要、监事会提议召开、单独或者合计持有公司10%以上股份的股东请求等情形时，也可召开临时股东大会。

　　3.股东大会作出修改公司章程、增加或减少注册资本的决议，以及公司合并、分立、解散或者变更公司形式的决议，必须经出席会议的股东所持表决权的(　)以上通过。

　　A.1/3　　B.1/2　　C.1/4　　D.2/3

　　『正确答案』D

　　『答案解析』本题考查普通股。股东大会作出修改公司章程、增加或减少注册资本的决议，以及公司合并、分立、解散或者变更公司形式的决议，必须经出席会议的股东所持表决权的2/3以上通过。

　　4.当股份公司因解散或破产进行清算时，在对公司剩余资产的分配上，其偿付的优先顺序依次是(　)。

　　A.优先股股东、债权人、普通股股东

　　B.债权人、优先股股东、普通股股东

　　C.优先股股东、普通股股东、债权人

　　D.普通股股东、债权人、优先股股东

　　『正确答案』B

　　『答案解析』本题考查优先股票。当股份公司因解散或破产进行清算时，在对公司剩余资产的分配上，优先股股东排在债权人之后、普通股股东之前。

　　5.当股份公司因解散或破产进行清算时，优先股股东可优先于普通股股东分配公司剩余资产，但一般是按优先股票的(　)清偿。

　　A.市值　　B.份额　　C.面值　　D.固定股息

　　『正确答案』C

　　『答案解析』本题考查优先股。当股份公司因解散或破产进行清算时，优先股股东可优先于普通股股东分配公司剩余资产，但一般是按优先股票的面值清偿。

　　6.根据在公司盈利较多的年份里，优先股除了获得固定的股息以外，能否参与或部分参与本期剩余盈利的分配，将优先股分为(　)。

　　A.累积优先股和非累积优先股

　　B.参与优先股和非参与优先股

　　C.可转换优先股和不可转换优先股

　　D.可赎回优先股和不可赎回优先股

　　『正确答案』B

　　『答案解析』本题考查优先股票的种类。将优先股分为参与优先股和非参与优先股，这种分类的依据是在公司盈利较多的年份里，优先股除了获得固定的股息以外，能否参与或部分参与本期剩余营利的分配。

　　7.普通股票股东行使资产收益权有一定的限制条件，其中法律上的限制的一般原则是(　)。

　　Ⅰ.股份公司只能用留存收益支付红利

　　Ⅱ.公司在无力偿债时不能支付红利

　　Ⅲ.红利的支付不能减少其注册资本

　　Ⅳ.股利的支付可适当减少法定公积金

　　A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　C.Ⅱ、Ⅳ　　　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　『正确答案』B

　　『答案解析』本题考查普通股。普通股票股东行使资产收益权有一定的限制条件。第一，法律上的限制。一般原则是：股份公司只能用留存收益支付红利;红利的支付不能减少其注册资本;公司在无力偿债时不能支付红利。

　　8.普通股票股东的权利包括(　)。

　　Ⅰ.公司重大决策参与权

　　Ⅱ.股息分派优先

　　Ⅲ.持有的股份可依法转让的权利

　　Ⅳ.公司资产收益权和剩余资产分配权

　　A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　C.Ⅱ、Ⅳ　　　　D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　『正确答案』D

　　『答案解析』本题考查普通股票股东的权利。“股息分派优先”是优先股的特点，不是普通股股东的权利。

　　9.优先股票的特征包括(　)。

　　Ⅰ.股息率固定 Ⅱ.股息分派优先

　　Ⅲ.一般无表决权 Ⅳ.剩余资产分配优先

　　A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ　　B.Ⅰ、Ⅱ

　　C.Ⅱ、Ⅳ　　　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　『正确答案』D

　　『答案解析』本题考查优先股的特征。优先股票的特征包括：股息率固定、股息分派优先、剩余资产分配优先、一般无表决权。

　　10.根据优先股股息在当年未能足额分派时能否在以后年度补发，将优先股票分为(　)。

　　Ⅰ.参与优先股

　　Ⅱ.累积优先股

　　Ⅲ.非参与优先股

　　Ⅳ.非累积优先股

　　A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ　　B.Ⅰ、Ⅱ

　　C.Ⅱ、Ⅳ　　　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　『正确答案』C

　　『答案解析』本题考查优先股票的种类。优先股分为累积优先股和非累积优先股，这种分类的依据是优先股股息在当年未能足额分派时，能否在以后年度补发。

　　【考点六】我国的股票类型

　　1.下面关于B股的阐述错误的是(　)。

　　A.采取记名股票形式

　　B.以外币标明面值，并以外币认购、买卖

　　C.境内居民个人与非居民之间不得进行B股协议转让

　　D.自从对境内居民个人开放B股市场后，境内投资者逐渐成为B股市场的重要投资主体，B股的外资股性质发生了变化

　　『正确答案』B

　　『答案解析』本题考查境内上市外资股。B股以人民币标明股票面值，以外币认购、买卖。

　　2.股份公司向外国和我国香港、澳门、台湾地区投资者发行的股票，称为(　)。

　　A.外资股　　　　B.国家股

　　C.社会公众股　　D.法人股

　　『正确答案』A

　　『答案解析』本题考查外资股的概念。股份公司向外国和我国香港、澳门、台湾地区投资者发行的股票，称为外资股。

　　3.下面关于境外上市外资股的阐述正确的是(　)。

　　A.以人民币标明面值，以外币认购

　　B.它采取无记名股票形式

　　C.H股是指注册地在我国内地、上市地在我国香港的外资股，不属于境外上市外资股

　　D.公司向境外上市外资股股东支付股利及其他款项，以外币计价和宣布，以人民币支付

　　『正确答案』A

　　『答案解析』本题考查境外上市外资股。境外上市外资股采取记名股票形式，以人民币标明股票面值，以外币认购。公司向境外上市外资股股东支付股利及其他款项，以人民币计价和宣布，以外币支付。境外上市外资股主要由H股、N股、S股等构成。H股是指注册地在我国内地、上市地在我国香港的外资股。

　　4.我国《证券法》规定，社会募集公司申请股票上市的条件之一是向社会公开发行的股份达到公司股份总数的(　)以上;公司股本总额超过人民币4亿元的，向社会公开发行股份的比例为(　)以上。

　　A.15%，10%

　　B.25%，10%

　　C.35%，10%

　　D.45%，10%

　　『正确答案』B

　　『答案解析』本题考查社会公众股。我国《证券法》规定，社会募集公司申请股票上市的条件之一是向社会公开发行的股份达到公司股份总数的25%以上;公司股本总额超过人民币4亿元的，向社会公开发行股份的比例为10%以上。

　　5.已完成股权分置改革的公司，按股份流通受限与否，可分为(　)。

　　A.未上市流通股份和已上市流通股份

　　B.普通股票和优先股票

　　C.外资股和内资股

　　D.有限售条件股份和无限售条件股份

　　『正确答案』D

　　『答案解析』本题考查我国股票的类型。已完成股权分置改革的公司，按股份流通受限与否，可分为有限售条件股份和无限售条件股份。

　　6.下列属于国有股权的组成部分的是(　)。

　　A.外资股

　　B.国家股

　　C.社会公众股

　　D.法人股

　　『正确答案』B

　　『答案解析』本题考查国家股。国有股权的组成部分有国家股和国有法人股。

　　7.我国国有资产管理部门或其授权部门持有(　)，履行国有资产的保值增值和通过国家控股、参股来支配更多社会资源的职责。

　　A.法人股　　B.流通股

　　C.国有股　　D.限售股

　　『正确答案』C

　　『答案解析』本题考查国有股。我国国有资产管理部门或其授权部门持有国有股，履行国有资产的保值增值和通过国家控股、参股来支配更多社会资源的职责。

　　8.国家股的资金主要来源于三个方面，其中不包括(　)。

　　A.现阶段有权代表国家投资的政府部门向新组建的股份公司的投资

　　B.现有国有企业改组为股份公司时所拥有的净资产

　　C.经授权代表国家投资的投资公司、资产经营公司、经济实体性总公司等机构向新组建股份公司的投资

　　D.具有法人资格的事业单位以其依法可支配的资产向新组建股份公司的投资

　　『正确答案』D

　　『答案解析』本题考查国家股的资金来源。国家股的资金主要来源于三个方面，即选项ABC。

　　9.下列选项中，不属于外资股的是(　)。

　　A.B股　　B.H股

　　C.S股　　D.红筹股

　　『正确答案』D

　　『答案解析』本题考查外资股。红筹股不属于外资股。红筹股是指在中国境外注册、在香港上市，但主要业务在中国内地或大部分股东权益来自中国内地的股票。

　　10.公司股权分置改革的决议，原则上应当由(　)一致同意提出。

　　A.董事会

　　B.高级管理人员

　　C.全体流通股股东

　　D.全体非流通股股东

　　『正确答案』D

　　『答案解析』本题考查股权分置改革。公司股权分置改革的决议，原则上应当由全体非流通股股东一致同意提出。

　　11.在我国，按投资主体的不同性质，可将股票划分为(　)。

　　Ⅰ.国家股

　　Ⅱ.法人股

　　Ⅲ.社会公众股

　　Ⅳ.外资股

　　A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ　　B.Ⅰ、Ⅱ

　　C.Ⅱ、Ⅳ　　　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　『正确答案』D

　　『答案解析』本题考查我国的股票类型。在我国，按投资主体的不同性质，可将股票划分为国家股、法人股、社会公众股和外资股等不同类型。

　　12.未完成股权分置改革的公司，按股份流通受限与否可分为(　)。

　　Ⅰ.已上市流通股份

　　Ⅱ.未上市流通股份

　　Ⅲ.有限售条件股份

　　Ⅳ.无限售条件股份

　　A.Ⅲ、Ⅳ　　B.Ⅰ、Ⅱ

　　C.Ⅱ、Ⅳ　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　『正确答案』B

　　『答案解析』本题考查我国的股票类型。未完成股权分置改革的公司，按股份流通受限与否可分为未上市流通股份和已上市流通股份。

　　13.可对境内上市外资股进行投资的是(　)。

　　Ⅰ.定居在国外的中国公民

　　Ⅱ.我国香港、澳门、台湾地区的自然人、法人和其他组织

　　Ⅲ.外国的自然人、法人和其他组织

　　Ⅳ.境内居民个人(用现汇存款和外币现钞存款以及从境外汇入的外汇资金)

　　A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ　　B.Ⅰ、Ⅱ

　　C.Ⅱ、Ⅳ　　　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　『正确答案』D

　　『答案解析』本题考查境内上市外资股的投资者。

　　14.境内居民个人可以用(　)从事B股交易。

　　Ⅰ.现汇存款

　　Ⅱ.从境外汇入的外汇资金

　　Ⅲ.外币现钞

　　Ⅳ.外币现钞存款

　　A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ

　　C.Ⅱ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　『正确答案』D

　　『答案解析』本题考查境内上市外资股。境内居民个人可以用现汇存款和外币现钞存款以及从境外汇入的外汇资金从事B股交易，但不允许使用外币现钞。

　　【考点七】我国的股权分置改革

　　上市公司股权分置改革是通过非流通股和流通股之间利益(　)，消除A股市场股份转让制度性差异的过程，是为非流通股可上市交易作出的制度安排。

　　A.均分机制

　　B.固定对价机制

　　C.行政指令机制

　　D.平衡协商机制

　　『正确答案』D

　　『答案解析』本题考查股权分置改革的概念。上市公司股权分置改革是通过非流通股和流通股之间利益平衡协商机制，消除A股市场股份转让制度性差异的过程，是为非流通股可上市交易作出的制度安排。

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