2019年证券从业资格考试金融市场基础知识冲刺提分题（十一）_第2页

　　16.证券公司申请融资融券业务资格，应当具备的条件有(　)。

　　Ⅰ.经营证券经纪业务已满3年

　　Ⅱ.财务状况良好，最近2年各项风险控制指标持续符合规定，注册资本和净资本符合增加融资融券业务后的规定

　　Ⅲ.客户资产安全、完整，客户交易结算资金第三方存管有效实施，客户资料完整真实

　　Ⅳ.公司治理健全，内部控制有效，能有效识别、控制和防范业务经营风险和内部管理风险

　　A.Ⅰ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅱ、Ⅳ

　　『正确答案』C

　　『答案解析』本题考查融资融券业务。题干中的Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ均符合题意。

　　17.关于证券公司信用账户的说法，错误的是(　)。

　　A.融资专用资金账户用于存放证券公司拟向客户融出的资金及客户归还的资金

　　B.信用交易证券交收账户用于客户融资融券交易的资金结算

　　C.融券专用证券账户用于记录证券公司持有的拟向客户融出的证券和客户归还的证券

　　D.客户信用交易担保资金账户用于存放客户交存的、担保证券公司因向客户融资融券所生债权的资金

　　『正确答案』B

　　『答案解析』本题考查证券公司信用账户。信用交易证券交收账户用于客户融资融券交易的证券结算;信用交易资金交收账户用于客户融资融券交易的资金结算。

　　18.证券公司对客户融资融券的保证金比例不得低于(　)，期限不超过(　)。

　　A.50%;6个月

　　B.55%;9个月

　　C.65%;5个月

　　D.40%;8个月

　　『正确答案』A

　　『答案解析』本题考查融资融券业务。证券公司对客户融资融券的保证金比例不得低于50%，期限不超过6个月。

　　19.关于融资融券交易的一般规则，下列说法正确的有(　)。

　　Ⅰ.证券公司接受客户融资融券交易委托，应当按照交易所规定的格式申报

　　Ⅱ.融资买入、融券卖出的申报数量应当为100股(份)或其整数倍

　　Ⅲ.未了结相关融券交易前，客户融券卖出所得价款除买券还券外不得他用

　　Ⅳ.客户融资买入证券后，可通过卖券还款或直接还款的方式向证券公司偿还融入资金

　　A.Ⅰ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅱ、Ⅳ

　　『正确答案』C

　　『答案解析』本题考查融资融券交易的一般规则。题干中的Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ均符合题意。

　　20.融券保证金比例的计算公式为(　)。

　　A.融券保证金比例=保证金/(融资买入证券数量×买入价格)×100%

　　B.融券保证金比例=保证金/(融券卖出证券数量×卖出价格)×100%

　　C.融券保证金比例=保证金/(融资买入证券数量×证券市价)×100%

　　D.融券保证金比例=保证金/(融资买入证券数量×收盘价)×100%

　　『正确答案』B

　　『答案解析』本题考查融券保证金比例的计算公式。融券保证金比例=保证金/(融券卖出证券数量×卖出价格)×100%。

　　21.维持担保比例超过(　)时，客户可以提取保证金可用余额中的现金或充抵保证金的有价证券。

　　A.130%

　　B.150%

　　C.200%

　　D.300%

　　『正确答案』D

　　『答案解析』维持担保比例超过300%时，客户可以提取保证金可用余额中的现金或充抵保证金的有价证券。

　　22.在客户融资融券期间，证券持有人的权益按(　)的原则处理。

　　Ⅰ.客户融资买入证券的权益归客户所有

　　Ⅱ.客户融券卖出证券的权益归客户所有

　　Ⅲ.客户融资买入证券的权益归证券公司所有

　　Ⅳ.客户融券卖出证券的权益归证券公司所有

　　A.Ⅰ、Ⅱ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　C.Ⅰ、Ⅲ

　　D.Ⅰ、Ⅳ

　　『正确答案』D

　　『答案解析』在客户融资融券期间，证券持有人的权益按“客户融资买入证券的权益归客户所有、客户融券卖出证券的权益归证券公司所有”的原则处理。

　　23.融资融券业务的标的证券为股票的，应当符合下列(　)条件。

　　Ⅰ.股票发行公司已完成股权分置改革

　　Ⅱ.股东人数不少于4000人

　　Ⅲ.融资买入标的股票的流通股本不少于1亿股或流通市值不低于5亿元，融券卖出标的股票的流通股本不少于2亿股或流通市值不低于8亿元

　　Ⅳ.在交易所上市交易满3个月

　　A.Ⅰ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅱ、Ⅳ

　　『正确答案』C

　　『答案解析』本题考查标的证券。题干中的Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ均符合题意。

　　24.融资融券业务的标的证券为交易所交易型开放式指数基金(ETF)的，应当符合下列(　)条件。

　　Ⅰ.上市交易超过3个月

　　Ⅱ.最近5个交易日内的日平均资产规模不低于5亿元

　　Ⅲ.基金持有户数不少于2000户

　　Ⅳ.股票发行公司已完成股权分置改革

　　A.Ⅰ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅱ、Ⅳ

　　『正确答案』B

　　『答案解析』本题考查标的证券。Ⅳ属于标的证券为股票应当符合的条件。

　　25.上证180指数成分股股票及深证100指数成分股股票折算率最高不超过(　)。

　　A.60%

　　B.80%

　　C.70%

　　D.90%

　　『正确答案』C

　　『答案解析』本题考查保证金及担保物管理。上证180指数成分股股票及深证100指数成分股股票折算率最高不超过70%。

　　可充抵保证金证券品种 折算率

　　A股 上证180、深证100指数成分股 不超过70%

　　非上证180、非深证100指数成分股 不超过65%

　　被实行特别处理和暂停上市的A股 0

　　基金 交易所交易型开放式指数基金(ETF) 不超过90%

　　其他上市基金 不超过80%

　　债券 国债 不超过95%

　　其他上市基金 不超过80%

　　权证 权证 0

　　26.证券公司申请IB业务资格，应当符合下列(　)条件。

　　Ⅰ.申请日前6个月各项风险控制指标符合规定标准

　　Ⅱ.已按规定建立健全与IB业务相关的业务规则、内部控制、风险隔离及合规检查等制度

　　Ⅲ.已按规定建立客户交易结算资金第三方存管制度

　　Ⅳ.配备必要的业务人员，公司总部至少有5名、拟开展IB业务的营业部至少有2名具有期货从业人员资格的业务人员

　　A.Ⅰ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅱ、Ⅳ

　　『正确答案』C

　　『答案解析』本题考查证券公司IB业务的资格条件。除上述条件外，还包括：全资拥有或者控股一家期货公司，或者与一家期货公司被同一机构控制，且该期货公司具有实行会员分级结算制度期货交易所的会员资格、申请日前2个月的风险监管指标持续符合规定的标准;具有满足业务需要的技术系统;中国证监会根据市场发展情况和审慎监管原则规定的其他条件。

　　27.证券公司受期货公司委托从事IB业务，应当提供下列(　)服务。

　　Ⅰ.协助办理开户手续

　　Ⅱ.提供期货行情信息、交易设施

　　Ⅲ.代理客户进行期货交易、结算或者交割

　　Ⅳ.代期货公司、客户收付期货保证金

　　A.Ⅰ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ

　　C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅱ、Ⅳ

　　『正确答案』B

　　『答案解析』本题考查证券公司IB业务的业务范。证券公司IB业务的业务范围：(1)协助办理开户手续;(2)提供期货行情信息、交易设施;(3)中国证监会规定的其他服务。证券公司不得代理客户进行期货交易、结算或者交割，不得代期货公司、客户收付期货保证金，不得利用证券资金账户为客户存取、划转期货保证金。

　　28.关于直投子公司的表述，错误的是(　)。

　　A.直投子公司不得开展依法应当由证券公司经营的证券业务

　　B.直投子公司及其下属机构、直投基金为补充流动性或进行并购过桥贷款的，可以负债经营

　　C.直投子公司非全资下属机构、直投基金负债期限不得超过6个月，负债余额不得超过注册资本或实缴出资总额的30%

　　D.直投子公司可以为客户提供与股权投资、债权投资相关的财务顾问服务

　　『正确答案』C

　　『答案解析』本题考查直投子公司。直投子公司及其下属机构、直投基金为补充流动性或进行并购过桥贷款的，可以负债经营。直投子公司非全资下属机构、直投基金负债期限不得超过12个月，负债余额不得超过注册资本或实缴出资总额的30%。

　　【知识点二】证券服务机构

　　1.投资咨询机构、财务顾问机构、资信评级机构从事证券服务业务的人员必须具备证券专业知识和从事证券业务或者证券服务业务(　)年以上的经验。

　　A.1

　　B.2

　　C.3

　　D.5

　　『正确答案』B

　　『答案解析』本题考查证券服务机构的类别。投资咨询机构、财务顾问机构、资信评级机构从事证券服务业务的人员必须具备证券专业知识和从事证券业务或者证券服务业务2年以上的经验。

　　2.律师事务所从事证券法律业务，可以为下列(　)事项出具法律意见。

　　Ⅰ.首次公开发行股票及上市

　　Ⅱ.上市公司的收购、重大资产重组及股份回购

　　Ⅲ.上市公司实行股权激励计划

　　Ⅳ.证券公司、证券投资基金管理公司及其分支机构的设立、变更、解散、终止

　　A.Ⅰ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅱ、Ⅳ

　　『正确答案』C

　　『答案解析』本题考查对律师事务所从事证券法律业务的管理。律师事务所从事证券法律业务，可以为下列事项出具法律意见：(1)首次公开发行股票及上市;(2)上市公司发行证券及上市;(3)上市公司的收购、重大资产重组及股份回购;(4)上市公司实行股权激励计划;(5)上市公司召开股东大会;(6)境内企业直接或者间接到境外发行证券，将其证券在境外上市交易;

　　(7)证券公司、证券投资基金管理公司及其分支机构的设立、变更、解散、终止;(8)证券投资基金的募集，证券公司集合资产管理计划的设立;(9)证券衍生品种的发行及上市;(10)中国证监会规定的其他事项。

　　3.《律师事务所从事证券法律业务管理办法》规定，鼓励具备下列(　)条件的律师事务所从事证券法律业务。

　　Ⅰ.内部管理规范，风险控制制度健全，执业水准高，社会信誉良好

　　Ⅱ.已经办理有效的执业责任保险

　　Ⅲ.有20名以上执业律师，其中5名以上曾从事过证券法律业务

　　Ⅳ.最近2年未因违法执业行为受到行政处罚

　　A.Ⅰ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅱ、Ⅳ

　　『正确答案』C

　　『答案解析』本题考查对律师事务所从事证券法律业务的管理。《办法》规定，鼓励具备下列条件的律师事务所从事证券法律业务：(1)内部管理规范，风险控制制度健全，执业水准高，社会信誉良好;(2)有20名以上执业律师，其中5名以上曾从事过证券法律业务;(3)已经办理有效的执业责任保险;(4)最近2年未因违法执业行为受到行政处罚。

　　4.下列对律师事务所从事证券法律业务的管理，说法错误的是(　)。

　　A.律师被吊销执业证书的，可以再从事证券法律业务

　　B.同一律师事务所不得同时为同一收购行为的收购人和被收购的上市公司出具法律意见

　　C.同一律师事务所不得同时为同一证券发行的发行人和保荐人、承销的证券公司出具法律意见

　　D.同一律师事务所不得在其他同一证券业务活动中为具有利害关系的不同当事人出具法律意

　　『正确答案』A

　　『答案解析』本题考查对律师事务所从事证券法律业务的管理。《办法》规定，律师被吊销执业证书的，不得再从事证券法律业务。

　　5.会计师事务所申请证券资格的条件有(　)。

　　Ⅰ.依法成立5年以上

　　Ⅱ.注册会计师不少于200人，最近5年持有注册会计师证书且连续执业的不少于120人

　　Ⅲ.上一年度审计业务收入不少于6000万元

　　Ⅳ.至少有25名以上的合伙人，且半数以上合伙人最近在本会计师事务所连续执业3年以上

　　A.Ⅰ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅱ、Ⅳ

　　『正确答案』C

　　『答案解析』本题考查会计师事务所申请证券资格的条件。题干中的Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ均符合题意。