2019年证券从业资格证金融市场基础知识提升练习题（一）_第2页

　　A.可交换债券

　　B.可转换债券

　　C.保证公司债券

　　D.附认股权证的公司债券

　　答案.A

　　解析:考察可交换债券的定义。

　　13.资产证券化交易比较复杂，涉及的当事人较多。关于相关当事人在证券化过程中具有的重要作用说法正确的是()

　　A.资产证券化的发起人是资产证券化的起点，也是基础资产的买方

　　B.特殊目的机构是介于发起人和投资者之间的中介机构，是资产支持证券的真正发行人

　　C.可以证券化的资产都属于优质资产，发行前不需要经过评级机构的信用评级

　　D.受托人托管资产组合，并对资产项目产生的现金流进行保管，代表投资者行使职能

　　答案.B

　　解析:考查资产证券化参与者的职能。资产证券化的发起人是资产证券化的起点，也是基础资产的卖方。如果发行的证券化产品属于债券，发行前必须经过评级机构进行信用评级。受托人托管资产组合以及与之相关的一切权利，代表投资者行使职能。服务商对资产项目产生的现金流进行保管。

　　14.关于记账式国债招标发行中的中标原则，下列说法错误的是( )

　　A.按照低利率(利差)或高价格优先的原则对有效投标逐笔募入，直到募满招标额为止

　　B.最高中标利率标位上的投标额大于剩余招标额，以国债承销团成员在该标位投标额为权重平均分配

　　C.边际中标标位的投标额大于剩余招标额，扩大招标额以便边际中标标位的投标额全部中标。

　　D.最低中标利率标位上的投标额大于剩余招标额，以国债承销团成员在该标位投标额为权重平均分配

　　答案.C

　　解析:最高中标利率标位或最低中标利率标位上的投标额大于剩余招标额，以国债承销团成员在该标位投标额为权重平均分配，取整至0.1亿元，尾数按投标时间优先原则分配。

　　15.企业集团财务公司发行金融债券应具备的条件不包括()

　　A.具有良好的公司治理结构、完善的投资决策机制、健全有效的内部管理和风险控制制度及相应的管理信息系统

　　B.财务公司己发行、尚未兑付的金融债券总额不得超过其净资产总额的100%，发行金融债券后，资本充足率不低于5%

　　C.财务公司设立1年以上，经营状况良好，申请前1年利润率不低于行业平均水平，且有稳定的盈利预期

　　D.近3年无重大违法违规记录

　　答案.B

　　解析:企业集团财务公司发行金融债券应具备的条件：1、具有良好的公司治理结构、完善的投资决策机制、健全有效的内部管理和风险控制制度及相应的管理信息系统。2、具有从事金融债券发行的合格专业人员。3、依法合规经营，符合银监会有关审慎监管的要求，风险监管指标符合监管机构的有关规定。4、财务公司已发行、尚未兑付的金融债券总额不得超过其净资产总额的100%，发行金融债券后，资本充足率不低于10%。5、财务公司设立1年以上，经营状况良好，申请前1年利润率不低于行业平均水平，且有稳定的盈利预期。5、申请前1年，不良资产率低于行业平均水平，资产损失准备拨备充足。6、申请前1年，注册资本金不低于3亿元人民币，净资产不低于行业平均水平。7、近3年无重大违法违规记录。8、无到期不能支付债务。10、银监会规定的其他审慎性条件。

　　更多2019年证券从业资格考试备考资料、讲义学习、考前冲刺资料，加入证券从业资格证学习群：1018359976    ，更有老师答疑解惑！