2019年证券从业资格考试金融市场基础知识考前冲刺题（5）_第3页

　　41.假设某基金 2010 年 5 月某估值日前一交易日计算的基金资产总额为9000 万元，负债总额为 1500 万元，托管费率为 0.2%，则该日应提取的托管费为人民币( )元。

　　A.398

　　B.416

　　C.411

　　D.441

　　【答案】C

　　【解析】托管费通常按照基金资产净值的一定比率提取，逐日计算并累计。基金资产净值=基金资产总值-基金负债，则该基金当日应提取的托管费为：(9000-1500)×0.2%÷365≈0.0411(万元)=411(元)。

　　42.持有上市公司股份的股东，经保荐机构保荐，可以向( )申请发行可交换公司债券。

　　A.中国银监会

　　B.中国证监会

　　C.国务院

　　D.证券公司

　　【答案】B

　　【解析】可交换公司债券是指上市公司的股东依法发行的在一定期限内依据约定的条件可以交换该股东所持有的上市公司股份的公司债券。经保荐机构保荐，持有上市公司股份的股东，可以向中国证监会申请发行可交换公司债券。

　　43.关于限仓制度以及大户报告制度，下列说法不正确的是( )。

　　A.限仓制度能防止市场风险过度集中

　　B.限仓制度是对交易者持仓数量加以限制的制度

　　C.限仓制度能有效防范操纵市场的行为

　　D.限仓制度能防范操纵市场的行为，而大户报告制度不能

　　【答案】D

　　【解析】限仓制度是交易所为了防止市场风险过度集中和防范操纵市场的为，而对交易者持仓数量加以限制的制度。大户报告制度是交易所建立限仓制度后，当会员或客户的持仓量达到交易所规定的数量时，必须向交易所申报有关开户、交易、资金来源、交易动机等情况，以便交易所审查大户是否有过度投机和操纵市场行为，并判断大户交易风险状况的风险控制制度。大户报告制度也能防范操纵市场的行为。

　　44.证券发行市场是由证券发行人、证券中介机构和( )三部分组成。

　　A.证券公司

　　B.会计审计机构

　　C.证券投资者

　　D.证券经营机构

　　【答案】C

　　【解析】证券发行市场由证券发行人、证券投资者和证券中介机构三部分组成：证券发行人是资金的需求者和证券的供应者;证券投资者是资金的供应者和证券的需求者;证券中介机构则是联系发行人和投资者的专业性中介服务组织。

　　45.金融债券的登记、托管机构是( )。

　　A.中国证券登记结算有限责任公司

　　B.上海证券交易所

　　C.中央国债登记结算有限责任公司

　　D.深圳证券交易所

　　【答案】C

　　【解析】根据《全国银行间债券市场金融债券发行管理办法》第二十五条至二十七条，金融债券的登记、托管与兑付须满足以下条件：①中央国债登记结算有限责任公司为金融债券的登记、托管机构;②金融债券发行结束后，发行人应及时向中央结算公司确认债权债务关系，由中央结算公司及时办理债券登记工作;③金融债券付息或兑付日前(含当日)，发行人应将相应资金划入债券持有人指定资金账户。

　　46.设某股票报价为 3 元，该股票在 2 年内不发放任何股利。若 2 年期期货报价为 3.5 元，按 5%年利率借入 3000 元资金，并购买 1000 股该股票，同时卖出 1000 股 2 年期期货，2 年后盈利为( )元。

　　A.157.5

　　B.192.5

　　C.307.5

　　D.500.0

　　【答案】B

　　【解析】2 年后，期货合约交割获得现金 3500 元，偿还贷款本息=3000×(1+0.05)2=3307.5(元)，盈利为 3500-3307.5=192.5(元)。

　　47.( )年，我国第一家证券交易所——上海证券交易所成立。

　　A.1949

　　B.1979

　　C.1984

　　D.1990

　　【答案】D

　　【解析】1990 年 11 月，第一家证券交易所——上海证券交易所成立，自

　　此，中国证券市场的发展开始了一个崭新的篇章。

　　48.关于委托受理的手续，下列说法正确的是( )。

　　A.验证主要是查验证实客户的资金和证券

　　B.目前，委托受理仍然通过证券经纪商人工进行

　　C.审单主要是检查客户填写的委托单

　　D.经纪商要根据证券监督管理委员会的交易规则，对客户的证件和委托单进行审查

　　【答案】C

　　【解析】证券经纪商在收到客户委托后，应对委托人身份、委托内容、委托卖出的实际证券数量及委托买入的实际资金余额进行审查。经审查符合要求后，才能接受委托。过程中具体包括：①验证与审单。验证主要是对客户委托时递交的相关证件进行核实，审单主是检查客户填写的委托单。②查验资金及证券。在不采用信用交易的情况下，投资者必须用自己账户上的资金买入证券，或者卖出自己账户上实际存在的证券。因此，证券经纪商在受理客户委托买卖证券时，要查验证实客户的资金及证券。B 项，目前非柜台委托有自助委托、网上委托等方式。

　　49.一种金融工具约定在 3 个月后持有人按 105 元的价格购买现在面值为100 元的 5 年期政府债券 100 手，则该金融工具属于( )。

　　A.债券期货

　　B.利率期货

　　C.债券期权

　　D.利率期权

　　【答案】B

　　【解析】利率期货的标的主要是指各类固定收益的金融工具，题中描述的关于政府债券的金融工具属于利率期货。

　　50.企业债券的利率不得高于银行相同期限居民储蓄定期存款利率的( )。

　　A.50%

　　B.40%

　　C.30%

　　D.20%

　　【答案】B

　　【解析】企业债券的利率由发行人与其主承销商根据信用等级、风险程度、市场供求状况等因素协商确定，但必须符合企业债券利率管理的有关规定。《企业债券管理条例》第十八条规定，企业债券的利率不得高于银行相同期限居民储蓄定期存款利率的 40%。