2019年证券从业资格考试金融市场基础知识精选试题（6）

　　一、选择题(共50题，每题1分，共50分。以下备选项中，只有一项符合题目要求，不选、错选均不得分)

　　1、证券公司向证券金融公司交存保证金，采取设立(　　)的方式。

　　A.信贷

　　B.储蓄

　　C.股票

　　D.信托

　　参考答案：D

　　参考解析： 证券公司向证券金融公司交存保证金，采取设立信托的方式。保证金中的证券应当记入转融通担保证券账户，保证金中的资金应当记入转融通担保资金账户。

　　2、我国通常把金融机构发行的债券定义为(　　)。

　　A.公司证券

　　B.金融债券

　　C.公司股票

　　D.公司基金

　　参考答案：B

　　参考解析：欧美等西方国家能够发行证券的金融机构一般都是股价公司，所以将金融机构发行的证券归入了公司证券。而我国和日本则把金融机构发行的债券定义为金融债券，从而突出了金融机构作为证券市场发行主体的地位，但股份制的金融机构发行的股票并没有定义为金融证券，而是归类于一般的公司股票。

　　3、股东需要为下列中的(　　)支付所得税。

　　A.增发新股

　　B.现金股利

　　C.股票合并

　　D.股份回购

　　参考答案：B

　　参考解析： 派现也称现金股利，指股份公司以现金分红方式将盈余公积和当期应付利润的部分或全部发放给股东，股东为此应支付所得税。

　　4、下列关于国际债券的说法中，正确的是(　　)。

　　A.欧洲债券一般由发行地所在国的证券公司、金融机构承销

　　B.欧洲债券在法律上所受的限制比外国债券宽松得多

　　C.欧洲债券和外国债券在发行纳税方面不存在差异

　　D.外国债券由一家或几家大银行牵头，组织十几家或几十家国际性银行，在一个国家或几个国家同时承销

　　参考答案：B

　　参考解析： 外国债券一般由发行地所在国的证券公司、金融机构承销，而欧洲债券则由一家或几家大银行牵头，组织十几家或几十家国际性银行在一个国家或几个国家同时承销，故A、D项错误。在发行纳税方面，外国债券受发行地所在国的税法管制，而欧洲债券的预扣税一般可以豁免，投资者的利息收入也免缴所得税，故C项错误。

　　5、可交换债券与可转换债券的相同之处是(　　)。

　　A.发行主体和偿债主体

　　B.适用的法规

　　C.发行要素相似

　　D.所换股份的来源

　　参考答案：C

　　参考解析： 可交换债券与可转换债券的相同之处是发行要素相似，也包括票面利率、期限、换股价格和换股比率、换股期限等。

　　6、证券公司申请融资融券业务资格，其客户资产必须安全、完整，客户交易结算资金实行(　　)。

　　A.集中管理

　　B.第三方存管

　　C.有效控制

　　D.统一存管

　　参考答案：B

　　参考解析： 证券公司申请融资融券业务资格，应当具备的条件之一是：客户资产安全、完整，客户交易结算资金第三方存管有效实施，客户资料完整真实。

　　7、预先披露的招股说明书申报稿不能含有(　　)内容。

　　A.价格信息

　　B.发行人基本情况

　　C.经营情况

　　D.公司治理结构

　　参考答案：A

　　参考解析： 发行人申请首次公开发行股票的，中国证监会受理申请文件后、发行审核委员会审核前，发行人应当将招股说明书申报稿在中国证监会网站预先披露。预先披露的招股说明书申报稿不是发行人发行股票的正式文件，不能含有价格信息，发行人不得据此发行股票。

　　8、金融市场被称为国民经济的“晴雨表”和“气象台”，这体现的金融市场的功能是(　　)。

　　A.调节功能

　　B.配置功能

　　C.聚敛功

　　D.反映功能

　　参考答案：D

　　参考解析： 金融市场历来被称为国民经济的“晴雨表”和“气象台”，是公认的国民经济信号系统。这实际上就是金融市场反映功能的写照。

　　9、我国的(　　)是指商业银行为补充附属资本发行的、清偿顺序位于股权资本之前但列在一般债务和次级债务之后、期限在15年以上、发行之日起10年内不可赎回的债券。

　　A.商业银行次级债券

　　B.混合资本债券

　　C.金融债券

　　D.银行股票

　　参考答案：B

　　参考解析： 我国的混合资本债券是指商业银行为补充附属资本发行的、清偿顺序位于股权资本之前但列在一般债务和次级债务之后、期限在15年以上、发行之日起10年内不可赎回的债券。

　　10、由证券交易所组织的，有固定的交易场所和交易活动时间的集中交易市场指的是(　　)。

　　A.场内交易市场

　　B.柜台交易市场

　　C.场外交易市场

　　D.店头交易市场

　　参考答案：A

　　参考解析： 场内市场又称证券交易所市场或集中交易市场，是指由证券交易所组织的集中交易市场，有固定的交易场所和交易活动时间，在多数国家它还是全国唯一的证券交易场所，因此是全国最重要、最集中的证券交易市场。

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　　11、.下列关于公开发行企业债券必备条件的说法中，错误的是(　　)。

　　A.股份有限公司的净资产不低于人民币1亿元

　　B.所筹资金用途符合国家产业政策

　　C.最近3年平均可分配净利润足以支付债券1年的利息

　　D.最近3年没有重大违法违规行为

　　参考答案：A

　　参考解析： 根据《人民共和国证券法》第十六条和2008年1月2日发布的国家发展和改革委员会《关于推进企业债券市场发展、简化发行核准程序有关事项的通知(发改财金(20081号)》规定，公开发行企业债券，股份有限公司的净资产额不得低于人民币3000万元，有限责任公司和其他类型企业的净资产额不得低于人民币6000万元。

　　12、我国证券公司的设立实行(　　)。

　　A.报备制

　　B.审批制

　　C.注册制

　　D.备案制

　　参考答案：B

　　参考解析：我国证券公司的设立实行审批制，由中国证监会依法对证券公司的设立申请进行审查，决定是否批准设立，未经中国证监会批准，任何单位及个人不得经营证券业务。

　　13、信托市场的主体是(　　)。

　　A.信托投资活动

　　B.信托产品

　　C.信托当事人

　　D.信托关系人

　　参考答案：C

　　参考解析： 信托市场的主体即信托当事人。

　　14、由于记账式债券的发行和交易均采用无纸化，所以发行效率高、成本低且(　　)。

　　A.流动性高

　　B.交易安全

　　C.灵活性高

　　D.收益性高

　　参考答案：B

　　参考解析： 记账式国债可以记名、挂失，安全性较高，同时由于记账式债券的发行和交易均采用无纸化，所以发行时间短、发行效率高、交易手续简便、成本低、交易安全。

　　15、一般来讲，政府债券与公司债券相比，(　　)。

　　A.公司债券风险大，收益低

　　B.公司债券风险小，收益高

　　C.政府债券风险大，收益高

　　D.政府债券风险小，收益稳定

　　参考答案：D

　　参考解析： 政府债券是政府发行的债券，由政府承担还本付息的责任，是国家信用的体现。政府债券的付息由政府保证.其信用度最高，风险最小，对于投资者来说.投资政府债券的收益是比较稳定的。《人民共和国个人所得税法》规定，个人投资的公司债券利息、股息、红利所得应纳个人所得税，但国债和国家发行的金融债券的利息收入可免纳个人所得税。因此，在政府债券与其他证券名义收益率相等的情况下，如果考虑税收因素，持有政府债券的投资者可以获得更多的实际投资收益。

　　16、下列关于封闭式基金和开放式基金的交易价格是否包含交易手续费的说法中，正确的是(　　)。

　　A.两者均不包含

　　B.两者都包含

　　C.前者不包含，后者包含

　　D.前者包含，后者不包含

　　参考答案：D

　　参考解析： 投资者在买卖封闭式基金时，在基金价格之外要支付手续费;投资者在买卖开放式基金时，则要支付申购费和赎回费。

　　17、目前我国金融市场实行的经营体制是(　　)。

　　A.分业经营、分业管理

　　B.分业经营、混业管理

　　C.混业经营、分业管理

　　D.混业经营、混业管理

　　参考答案：A

　　参考解析： 目前我国仍实行“分业经营、分业管理”的经营体制，并在此基础上不断开展业务创新。但也要认识到，“混业经营”是未来的必然选择，货币产生于商品交换的需要，金融活动则是商品生产发展的必然要求。

　　18、由于金融机构的经营活动的不完全透明性，在其不爆发金融危机时，可能因信用特点而掩盖金融风险不确定损失的实质。这说明金融风险具有(　　)。

　　A.隐蔽性

　　B.扩散性

　　C.不确定性

　　D.周期性

　　参考答案：A

　　参考解析： 金融风险的隐蔽性指由于金融机构的经营活动的不完全透明性，在其不爆发金融危机时，可能因信用特点而掩盖金融风险不确定损失的实质。

　　19、(　　)是金融衍生工具产生的最基本原因。

　　A.20世纪80年代以来的金融自由化

　　B.金融机构的利润驱动

　　C.新技术革命

　　D.避险

　　参考答案：D

　　参考解析： 金融衍生工具产生的最基本原因是避险。20世纪80年代以来的金融自由化进一步推动了金融衍生工具的发展。金融机构的利润驱动是金融衍生工具产生和迅速发展的又一重要原因。新技术革命为金融衍生工具的产生与发展提供了物质基础与手段。

　　20、金融机构为保证客户提取存款和资金清算需要而准备的，在中央银行的存款被称为(　　)。

　　A.存款准备金

　　B.基础货币

　　C.法定盈余公积

　　D.任意盈余公积金

　　参考答案：A

　　参考解析： 存款准备金是指金融机构为保证客户提取存款和资金清算需要而准备的在中央银行的存款。

　　21、证券公司从事资产管理业务，资产管理业务人员具有证券业从业资格，且无不良行为记录，其中具有(　　)以上证券自营、资产管理或者证券投资基金管理从业经历的人员不少于(　　);公司具有良好的法人治理机构、完备的内部控制和风险管理制度。

　　A.3年3人

　　B.3年5人

　　C.5年5人

　　D.5年10人

　　参考答案：B

　　参考解析：证券公司从事资产管理业务，应当获得证券监管部门批准的业务资格;公司净资本不低于2亿元，且各项风险控制指标符合有关监管规定，设立限定性集合资产管理计划的净资本限额为3亿元，设立非限定性集合资产管理计划的净资本限额为5亿元;资产管理业务人员具有证券业从业资格，且无不良行为记录，其中具有3年以上证券自营、资产管理或者证券投资基金管理从业经历的人员不少于5人;公司具有良好的法人治理机构、完备的内部控制和风险管理制度。

　　22、(　　)是指依法在人民共和国境内设立的金融机构法人在全国银行间债券市场发行的、按约定还本付息的有价证券。

　　A.商业银行金融债券

　　B.政策性金融债券

　　C.证券公司债券

　　D.证券公司次级债券

　　参考答案：A

　　参考解析：商业银行金融债券是指依法在人民共和国境内设立的金融机构法人在全国银行间债券市场发行的、按约定还本付息的有价证券。

　　23、下列不属于按照交割方式划分的金融市场有(　　)。

　　A.现货市场

　　B.期货市场

　　C.货币市场

　　D.期权市场

　　参考答案：C

　　参考解析：按照交割方式的不同，我们可以将金融市场划分为现货市场、期货市场和期权市场。

　　24、对于不同参考利率的互换交易，交易期限的偏好有所不同。基于FR007的利率互换交易品种期限从(　　)不等。

　　A.1个月到7个月

　　B.3个月到6个月

　　C.6个月到1年

　　D.1年到2年

　　参考答案：A

　　参考解析：对于不同参考利率的互换交易，交易期限的偏好有所不同：基于FR007的利率互换交易品种期限从1个月到7个月不等。

　　25、根据《合格境内机构投资者境外证券投资管理暂行办法》规定，基金管理公司申请境内机构投资者资格应当满足具有5年以上境外证券市场投资管理经验和相关专业资质的中级以上的管理人员不少于(　　)名。

　　A.5

　　B.4

　　C.3

　　D.1

　　参考答案：D

　　参考解析：根据《合格境内机构投资者境外证券投资管理暂行办法》规定，符合条件的基金管理公司可以申请境内机构投资者资格，开展境外证券投资业务。基金管理公司申请境内机构投资者资格应当具备下列条件：具有5年以上境外证券市场投资管理经验和相关专业资质的中级以上的管理人员不少于1名。