2018年证券从业资格考试金融市场基础知识章节习题（4）_第4页

　　61、作为有价证券,债券和股票具有的相同点是()。Ⅰ.都是间接融资的手段Ⅱ.都是直接融资的手段Ⅲ.都是经济主体筹措资金的手段Ⅳ.筹资成本相同

　　A、Ⅰ.Ⅱ

　　B、Ⅰ.Ⅲ

　　C、Ⅱ.Ⅲ

　　D、Ⅱ.Ⅳ

　　正确答案： C

　　【专家解析】债券和股票具有三个相同点:①债券与股票都属于有价证券;②债券与股票都是筹措资金的手段,且均属于直接融资:③债券与股票收益率相互影响。但债券筹资成本一般小于股票。

　　62、国际债券同国内债券相比具有一定的特性,主要表现在()。Ⅰ.资金来源广,发行规模大Ⅱ.存在利率风险Ⅲ.有国家主权保障Ⅳ.以自由兑换货币作为计量货币

　　A、Ⅰ.Ⅱ

　　B、Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

　　C、Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ

　　D、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

　　正确答案： C

　　【专家解析】国际债券是一种跨国发行的债券,涉及两个或两个以上的国家,同国内债券相比,具有一定的特殊性:①资金来源广、发行规模大:②存在汇率风险:③有国家主权保障;④以自由兑换货币作为计量货币。

　　63、下列有关企业债券的表述中,正确的有()。Ⅰ.募集的资金用于补充营运资金的,不得超过发债总额的30%Ⅱ.国家发改委核准通过并经中国人民银行和中国证监会会签Ⅲ.募集资金用于固定资产投资项目的,累计发行额不得超过其投资总额的60%Ⅳ.地方企业的申请通过省级发改委向国家发改委申报

　　A、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ

　　B、Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ

　　C、Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

　　D、Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ

　　正确答案： C

　　【专家解析】发行申报的主管部门主要为国家发改委,国家发改委核准通过并经中国人民银行和中国证监会会签后,由国家发改委下达发行批复文件。筹集的资金投向符合国家产业政策,所需相关手续齐全:用于固定资产投资项目的,应符合固定资产投资项目资本金制度的要求,原则上累计发行额不得超过该项目总投资的60%;用于收购产权(股权)的,比照该比例执行;用于调整债务结构的,不受该比例限制,但企业应提供银行同意以债还贷的证明;用于补充营运资金的,不超过发债总额的20%。在发行的具体申报上,仍然采取如下方式报送国家发改委:中央直接管理企业的申请材料直接申报;国务院行业管理部门所属企业的申请材料由行业管理部门转报;地方企业的申请材料由所在省、自治区、直辖市、计划单列市发展改革部门转报。

　　64、企业应在中期票据发行文件中约定投资者保护机制,具体包括()。Ⅰ.应对企业信用评级下降的有效措施Ⅱ.应对财务状况恶化的有效措施Ⅲ.中期票据的后期偿还安排Ⅳ.中期票据发生违约后的清偿安排

　　A、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ

　　B、Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ

　　C、Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

　　D、Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ

　　正确答案： B

　　【专家解析】企业应在中期票据发行文件中约定投资者保护机制,包括应对企业信用评级下降、财务状况恶化或其他可能影响投资者利益情况的有效措施,以及中期票据发生违约后的清偿安排。

　　65、短期国债的一般特征是()。Ⅰ.偿还期为1年或1年以内Ⅱ.流动性强Ⅲ.在货币市场占有重要地位Ⅳ.偿还期为2年或者2年以内

　　A、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ

　　B、Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ

　　C、Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

　　D、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

　　正确答案： A

　　【专家解析】短期国债一般指偿还期限为1年或1年以内的国债,具有周期短及流动性强的特点,在货币市场上占有重要地位。政府发行短期国债,一般是为满足国库暂时的入不敷出之需。在国际市场上,短期国债的常见形式是国库券,它是由政府发行用于弥补临时收支差额的一种债券。

　　66、关于清算与交收,下列表述中正确的有()。Ⅰ.清算完成资金的收付,交收实现证券的转移Ⅱ.交收发生财产的实际转移Ⅲ.清算在前,交收在后Ⅳ.清算是交收的基础和保证,交收是清算的后续与完成

　　A、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ

　　B、Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ

　　C、Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

　　D、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

　　正确答案： C

　　【专家解析】清算是对应收、应付证券及价款的计算,其结果是确定应收、应付数量或金额,并不发生财产实际转移:交收则是根据清算结果办理证券和价款的收付,发生财产实际转移。

　　67、我国银行间债券市场的主要职能是()等。Ⅰ.办理外汇交易的资金清算、交割、负责人民币同业拆借及债券交易的清算监督Ⅱ.提供银行间外汇交易、人民币同业拆借、债券交易系统并组织市场交易Ⅲ.提供网上票据报价系统Ⅳ.提供外汇市场、债券市场和货币市场的信息服务

　　A、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ

　　B、Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ

　　C、Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

　　D、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

　　正确答案： D

　　【专家解析】我国银行间债券市场的主要职能是:①提供银行间外汇交易、人民币同业拆借、债券交易系统并组织市场交易;②办理外汇交易的资金清算、交割,负责人民币同业拆借及债券交易的清算监督;③提供网上票据报价系统;④提供外汇市场、债券市场和货币市场的信息服务;⑤开展人民银行批准的其他业务。

　　68、有担保债券按担保品不同,分为()。Ⅰ.质押债券Ⅱ.抵押债券Ⅲ.保证债券Ⅳ.信用债券

　　A、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ

　　B、Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ

　　C、Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

　　D、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

　　正确答案： A

　　【专家解析】债券按担保性质分,可分为无担保债券和有担保债券。有担保债券指以抵押财产为担保发行的债券。按担保品不同,分为抵押债券、质押债券和保证债券。

　　69、关于混合资本债券,下列说法正确的有()。Ⅰ.混合资本债券是一种混合资本工具,比普通股票和债券更加复杂IⅠ.我国的混合资本债券是以商业银行为补充附属资本而发行的Ⅲ.我国的混合资本债券的清偿顺序位于一般债务和次级债务之前但列在股权资本之后Ⅳ.最近1期审计的资产负债表中盈余公积与未分配利润之和为负,且最近12个月内未向普通股票股东支付现金红利,则发行人必须延期支付利息

　　A、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ

　　B、Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ

　　C、Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

　　D、Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ

　　正确答案： D

　　【专家解析】Ⅲ项,我国的混合资本债券的清偿顺序位于股权资本之前但列在一般债务和次级债务之后。

　　70、我国的混合资本债券具有的基本特征包括()。Ⅰ.期限在15年以上Ⅱ.发行之日起5年内不得赎回Ⅲ.到期前若发行人核心资本充足率低于4%,可以延期支付利息Ⅳ.清算时本金和利息清偿顺序序列于次级债务之后

　　A、Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ

　　B、Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

　　C、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ

　　D、Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ

　　正确答案： D

　　【专家解析】我国的混合资本债券具有四个基本特征:①期限在15年以上,发行之日起10年内不得赎回。②混合资本债券到期前,如果发行人核心资本充足率低于4%,发行人可以延期支付利息;如果同时出现以下情况:最近1期经审计的资产负债表中盈余公积与未分配利润之和为负,且最近12个月内未向普通股票股东支付现金红利,则发行人必须延期支付利息。在不满足延期支付利息的条件时,发行人应立即支付欠息及欠息产生的复利。③当发行人清算时,混合资本债券本金和利息的清偿顺序列于一般债务和次级债务之后、先于股权资本。④混合资本债券到期时,如果发行人无力支付清偿顺序在该债券之前的债务或支付该债券将导致无力支付清偿顺序在混合资本债券之前的债务,发行人可以延期支付该债券的本金和利息。上述情况好转后,发行人应继续履行其还本付息义务,延期支付的本金和利息将根据混合资本债券的票面利率来计算。

　　71、下列各项中,属于债券特征的是()。Ⅰ.永久性Ⅱ.流动性Ⅲ.安全性Ⅳ.收益性

　　A、Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

　　B、Ⅱ.Ⅳ

　　C、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ

　　D、Ⅲ.Ⅳ

　　正确答案： A

　　【专家解析】债券是一种有价证券,是发行人按照法定程序发行的约定在一定期限内还本付息的债权债务凭证,具有偿还性、流动性、安全性和收益性的特征。

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