2018年证券从业资格考试金融市场基础知识章节习题（3）_第2页

　　21、股份公司在提供优先认股权时会设定一个()，在此日期前认购普通股票的，该股东享有优先认股权。

　　A、股权交易日

　　B、股权登记日

　　C、股权发行日

　　D、股权认购日

　　正确答案： B

　　【专家解析】普通股票股东是否具有优先认股权，取决于认购时间与股权登记日的关系。股份公司在提供优先认股权时会设定一个股权登记日，在此日期前认购普通股票的，该股东享有优先认股权;在此日期后认购普通股票的，该股东不享有优先认股权。

　　22、下列关于股票性质的说法中，错误的是()。

　　A、股票是有价证券、要式证券

　　B、股票是证权证券、资本证券

　　C、股票是综合权利证券

　　D、股票是物权证券、债权证券

　　正确答案： D

　　【专家解析】股票具有以下性质：股票是有价证券;股票是要式证券;股票是证权证券;股票是资本证券;股票是综合权利证券，即股票既不属于物权证券，也不属于债权证券。

　　23、无记名股票与记名股票的差别主要表现在()上。

　　A、股票名称

　　B、股票编号

　　C、股票的记载方式

　　D、股东权利

　　正确答案： C

　　【专家解析】无记名股票与记名股票的差别不是在股东权利等方面，而是在股票的记载方式上。

　　24、当股份公司因解散或破产进行清算时，优先股股东可优先于普通股股东分配公司的剩余资产，但一般按优先股票的()清偿。

　　A、份额

　　B、固定股息率

　　C、市值

　　D、面值

　　正确答案： D

　　【专家解析】当股份公司因解散或破产进行清算时，在对公司剩余资产的分配上，优先股票股东排在债权人之后、普通股票股东之前。也就是说，优先股票股东可优先于普通股票股东分配公司的剩余资产，但一般是按优先股票的面值清偿的。

　　25、除按规定分得本期固定股息外，无权再参与对本期剩余营利分配的优先股票被称为()。

　　A、非累积优先股票

　　B、非参与优先股票

　　C、可赎回优先股票

　　D、股息率固定优先股票

　　正确答案： B

　　【专家解析】非参与优先股票是指除了按规定分得本期固定股息外，无权再参与对本期剩余营利分配的优先股票。非参与优先股票是一般意义上的优先股票，其优先权不是体现在股息多少上，而是在分配顺序上。

　　26、注册地在中国内地、上市地在新加坡的境外上市的外资股是()。

　　A、A股

　　B、S股

　　C、B股

　　D、L股

　　正确答案： B

　　【专家解析】境外上市外资股主要由H股、N股、S股等构成。H股是指注册地在我国内地、上市地在我国香港的外资股。香港的英文是HONGKONG，取其首字母，在香港上市的外资股被称为H股。依此类推，在纽约、新加坡、伦敦上市的外资股分别被称为N股、S股、L股。

　　27、股权分置改革后公司原非流通股股份的出售应当遵循的规定之一是，自改革方案实施之日起，()内不得上市交易或转让。

　　A、18个月

　　B、6个月

　　C、24个月

　　D、12个月

　　正确答案： D

　　【专家解析】股权分置改革后公司原非流通股股份的出售应当遵守的规定之一为：自改革方案实施之日起，12个月内不得上市交易或转让。

　　28、股东大会做出修改公司章程，增加或减少注册资本，以及公司合并、分立、解散或者变更公司形式的决议，必须经联席会议的股东所持表决权的()以上通过。

　　A、[2/3]

　　B、[1/2]

　　C、[1/3]

　　D、[1/4]

　　正确答案： A

　　【专家解析】股东大会的一般决议，必须获得出席会议的股东所持表决权过半数通过。股东大会做出修改公司章程、增加或者减少注册资本的决议，以及公司合并、分立、解散或者变更公司形式的决议，必须获得出席会议的股东所持表决权的2/3以上通过。

　　29、股票发行之前，发行人必须按法定程序向监管部门提交有关信息，申请注册，并对信息的完整性，真实性负责的市场主导型股票发行制度是()。

　　A、保荐制

　　B、注册制

　　C、核准制

　　D、审批制

　　正确答案： B

　　【专家解析】注册制度是在市场化程度较高的成熟股票市场所普遍采用的一种发行制度，又称“申报制”或“登记制”，实质上是一种发行公司的财务公开制度，是指发行人在发行证券之前，必须按照法律向主管机关申请注册的制度。

　　30、优先股股东权利是受限制的，最主要的是()限制。

　　A、表决权

　　B、查阅权

　　C、转让权

　　D、分配权

　　正确答案： A

　　【专家解析】优先股票股东权利是受限制的，最主要的是表决权限制。优先股票股东在一般情况下没有投票表决权，不享有公司的决策参与权。只有在特殊情况下，如讨论涉及优先股票股东权益的议案时，他们才能行使表决权。

　　31、有甲、乙、丙、丁四个投资者，均申报买进X股票，申报价格和申报时间分别为：甲的买进价为10.70元，时间是13：35;乙的买进价为10.40元，时间是13：40;丙的买进价为10.75元，时间为13：55;丁的买进价为10.40元，时间为13：50。则四位投资者交易的优先顺序()。

　　A、丁、乙、甲、丙

　　B、丁、乙、丙、甲

　　C、丙、甲、丁、乙

　　D、丙、甲、乙、丁

　　正确答案： D

　　【专家解析】证券交易所内的证券交易按“价格优先、时间优先”原则竞价成交。先比较申报价格，可知丙的申报价格最高，甲其次，乙丁的申报价格相同且低于丙甲;再比较乙丁的申报时间，乙先于丁申报，所以乙应优先于丁。

　　32、对股份有限公司而言，发行优先股票的作用在于可以筹集()的公司股本。

　　A、短期

　　B、长期稳定

　　C、中期

　　D、中短期

　　正确答案： B

　　【专家解析】对股份公司而言，发行优先股票的作用在于可以筹集长期稳定的公司股本，又因其股息率固定，可以减轻利润的分派负担。另外，优先股票股东无表决权，这样可以避免公司经营决策权的改变和分散。

　　33、()是指有权代表国家投资的部门或机构以国有资产向公司投资形成的股份。

　　A、法人股

　　B、社会公众股

　　C、外资股

　　D、国家股

　　正确答案： D

　　【专家解析】国家股是指有权代表国家投资的部门或机构以国有资产向公司投资形成的股份，包括公司现有国有资产折算成的股份;A项，法人股是指企业法人或具有法人资格的事业单位和社会团体以其依法可支配的资产投入公司形成的股份;B项，社会公众股是指社会公众依法以其拥有的财产投入公司时形成的可上市流通的股份;C项，外资股是指股份公司向外国和我国香港、澳门、台湾地区投资者发行的股票。

　　34、股指期货竞价交易中采用最大成交量原则确定成交价格的制度是()。

　　A、拍卖竞价

　　B、连续竞价

　　C、集合竞价

　　D、委托竞价

　　正确答案： C

　　【专家解析】股指期货竞价交易采用集合竞价交易和连续竞价交易两种方式：集合竞价交易采用最大成交量原则确定成交价;连续竞价交易按照价格优先、时间优先的原则撮合成交。

　　35、在上海证券交易所市场的指定交易确认后，下述说法中错误的是()。

　　A、投资者与指定交易证券公司的托管关系建立

　　B、投资者通过中国结算公司上海分公司领取相应的红利、股息、债息、债券兑付款等

　　C、投资者持有的上海市场证券将由指定的券商负责托管

　　D、中国结算公司上海分公司对投资者托管在证券公司的证券数量及其变化情况等加以记录

　　正确答案： B

　　【专家解析】对于持有和买卖上海证券交易所上市证券的投资者，办理的指定交易一经确认，其与指定交易证券公司(即指定的交易参与人)的托管关系即建立，那么投资者持有的上海市场证券则将由其指定的证券公司负责托管，投资者需要通过其托管证券公司领取相应的红利、股息、债息、债券兑付款等。中国结算公司上海分公司将记录该投资者与托管证券公司托管关系的建立、变更等情况，并对投资者托管在证券公司的证券数量及其变化情况等加以记录。

　　36、下列各项中，不属于委托指令基本要素的是()。

　　A、委托方式

　　B、证券账号

　　C、委托价格

　　D、证券品种

　　正确答案： A

　　【专家解析】在委托指令中，不管是采用填写委托单还是自助委托方式，都需要反映客户买卖证券的基本要求或具体内容，这些主要体现在委托指令的基本要素中。以委托单为例，委托指令的基本要素包括：①证券账号;②日期;③品种;④买卖方向;⑤数量;⑥价格;⑦时间;⑧有效期;⑨签名;⑩其他内容，涉及委托人的身份证号码、资金账号等。

　　37、股份有限公司因破产或解散进行清算时，公司剩余资产清偿的先后顺序是()。

　　A、优先股东、普通股东、债权人

　　B、普通股东、优先股东、债权人

　　C、债权人、普通股东、优先股东

　　D、债权人、优先股东、普通股东

　　正确答案： D

　　【专家解析】当股份公司因解散或破产进行清算时，在对公司剩余资产的分配上，优先股票股东排在债权人之后、普通股票股东之前。也就是说，优先股票股东可优先于普通股票股东分配公司的剩余资产，但一般是按优先股票的面值清偿。

　　38、以下关于股份流通受限与否的说法错误的是()。

　　A、有限售条件股份是指股份持有人依照法律、法规规定或者按承诺有转让限制的股份

　　B、未完成股权分置改革的上市公司股份，都是未上市流通的股份

　　C、无限售条件是指流通转让不受限制的股份

　　D、未上市流通股份是指尚未在证券交易所上市的股份

　　正确答案： B

　　【专家解析】己完成股权分置改革的公司，按股份流通受限与否可分为有限售条件股份和无限售条件股份。未完成股权分置改革的公司，按股份流通受限与否可分为未上市流通股份和己上市流通股份。

　　39、目前在我国A股账户不可用于买卖()。

　　A、债券

　　B、证券投资基金

　　C、B股

　　D、人民币普通股票

　　正确答案： C

　　【专家解析】A股账户是我国目前用途最广、数量最多的一种通用型证券账户，既可用于买卖人民币普通股票，也可用于买卖债券、上市基金、权证等各类证券。

　　40、股票未来收益的现值是股票的()。

　　A、账面价值

　　B、票面价值

　　C、清算价值

　　D、内在价值

　　正确答案： D

　　【专家解析】股票内在价值即股票未来收益的现值，取决于预期股息收入和市场收益率。