2018年证券从业资格考试金融市场基础知识章节习题（3）

　　第03章 股票市场

　　1、发行价格高于面值称为溢价发行，溢价发行所得的溢价款列为()。

　　A、资本公积

　　B、股本

　　C、盈余公积

　　D、留存收益

　　正确答案： A

　　【专家解析】发行价格高于面值称为溢价发行，募集的资金中等于面值总和的部分记人资本账户，以超过股票票面金额的发行价格发行股份所得的溢价款列为公司资本公积金。

　　2、下列不属于委托指令基本内容的是()。

　　A、证券品种

　　B、证券账号

　　C、委托价格

　　D、席位代码

　　正确答案： D

　　【专家解析】证券委托指令的基本内容包括证券账号、日期、品种、买卖方向、数量、价格、时间、有效期、签名和其他内容。

　　3、股票的清算价值是公司清算时每一股份所代表的()。

　　A、账面价值

　　B、资产价值

　　C、实际价值

　　D、清算资金

　　正确答案： C

　　【专家解析】股票的清算价值是公司清算时每一股份所代表的实际价值。从理论上说，股票的清算价值应与账面价值一致，但实际并非如此。只有当清算时公司资产实际出售价款与财务报表上的账面价值一致时，每一股份的清算价值才与账面价值一致。

　　4、下列各项中，()不是影响股价的宏观经济与政策因素。

　　A、战争

　　B、财政政策

　　C、经济增长

　　D、货币政策

　　正确答案： A

　　【专家解析】影响股价的宏观经济与政策因素包括：(1)经济增长。(2)经济周期循环。(3)货币政策。(4)财政政策。(5)市场利率。(6)通货膨胀。(7)汇率变化。(8)国际收支状况。

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　　5、投资者在委托买卖证券时，需要支付的交易费用不包括()。

　　A、增值税

　　B、佣金

　　C、过户费

　　D、印花税

　　正确答案： A

　　【专家解析】投资者在委托买卖证券时，需支付多项费用和税收，如佣金、过户费、印花税等。

　　6、下列关于委托撤销的说法中，错误的是()。

　　A、在委托未成交之前，客户有权变更和撤销委托

　　B、证券营业部申报竞价成交后，买卖即告成立，成交部分不得撤销

　　C、在委托未成交之前，客户变更或撤销委托，在采用证券经纪商场内交易员进行申报的情况下，证券经纪商营业部业务员须即刻执行并将执行结果告知客户

　　D、在委托未成交之前，客户变更或撤销委托，在采用客户或证券经纪商营业部业务员直接申报的情况下，客户或证券经纪商营业部业务员可直接将撤单信息通过电脑终端输入证券交易所交易系统，办理撤单

　　正确答案： C

　　【专家解析】在委托未成交之前，客户变更或撤销委托，在采用证券经纪商场内交易员进行申报的情况下，证券经纪商营业部业务员须即刻通知场内交易员，经场内交易员操作确认后，立即将执行结果告知客户。

　　7、普通股票是最基本、最常见的一种股票，其持有者享有股东的()。

　　A、营销权

　　B、支配公司财产的权利

　　C、特许经营权

　　D、基本权利和义务

　　正确答案： D

　　【专家解析】普通股票是最基本、最常见的一种股票，其持有者享有股东的基本权利和义务。

　　8、我国现行的首次公开发行股票的定价方式是()。

　　A、协商定价方式

　　B、询价方式

　　C、上网竞价方式

　　D、市价折扣方式

　　正确答案： B

　　【专家解析】股票发行的定价方式，可以采取协商定价方式，也可以采取询价方式、上网竞价方式等。我国《证券发行与承销管理办法》规定，首次公开发行股票以询价方式确定股票发行价格。

　　9、股票及其他有价证券的理论价格是根据()来确定的。

　　A、现值理论

　　B、预期理论

　　C、合理收益理论

　　D、流动性理论

　　正确答案： A

　　【专家解析】现值理论认为，人们购买股票和其他有价证券，是因为它能带来预期收益。将股票的期值按必要收益率和有效期限折算成今天的价值，即为股票的现值。股票的现值就是股票未来收益的当前价值，也就是人们为了得到股票的未来收益愿意付出的代价。可见，股票及其他有价证券的理论价格就是以～定的必要收益率计算出来的未来收入的现值。

　　10、将证券交易委托分为市价委托和限价委托的划分依据是()。

　　A、委托订单的数量

　　B、买卖证券的方向

　　C、委托价格限制

　　D、委托时效限制

　　正确答案： C

　　【专家解析】委托的分类包括：(1)根据委托订单的数量，分为整数委托和零数委托。(2)根据买卖证券的方向，分为买进委托和卖出委托。(3)根据委托价格限制，分为市价委托和限价委托。(4)根据委托时效限制，分为当日委托、当周委托、无期限委托、开市委托和收市委托等。

　　11、客户发出委托指令的形式不能是()。

　　A、网上委托

　　B、当面口头委托

　　C、电话自动委托

　　D、传真委托

　　正确答案： B

　　【专家解析】客户发出委托指令的形式可以分为柜台委托(书面形式)和非柜台委托两类，非柜台委托包括人工电话委托或传真委托、自助和电话自动委托、网上委托等。

　　12、股票是一种资本证券，它属于()。

　　A、实物资本

　　B、真实资本

　　C、虚拟资本

　　D、风险资本

　　正确答案： C

　　【专家解析】股票是投入股份公司资本份额的证券化，属于资本证券。但是，股票又不是一种现实的资本，股份公司通过发行股票筹措的资金，是公司用于营运的真实资本。股票独立于真实资本之外，在股票市场上进行着独立的价值运动，是一种虚拟资本。

　　13、()是指企业法人或具有法人资格的事业单位和社会团体以其依法可支配的资产投入公司形成的股份。

　　A、社会公众股

　　B、法人股

　　C、外资股

　　D、国家股

　　正确答案： B

　　【专家解析】在我国，按投资主体的不同性质，将股票划分为国家股、法人股、社会公众股和外资股等不同类型。其中，法人股是指企业法人或具有法人资格的事业单位和社会团体以其依法可支配的资产投入公司形成的股份。

　　14、下列关于上证50指数的说法中，错误的是()。

　　A、上证50指数采用的是派许加权综合价格指数公式计算的

　　B、上证50指数是根据流通市值、成交金额对股票进行综合排名，从上证综合指数中选择排名前50位的股票组成的样本股

　　C、上证50指数以2003年12月31日为基日，以该日50只成分股的调整市值为基期，基点为1000点

　　D、当样本股名单发生变化，或样本股的股本结构发生变化，或股价出现非交易因素的变动时，采用除数修正法修正原固定除数，以维护指数的连续性

　　正确答案： B

　　【专家解析】上证50指数是根据流通市值、成交金额对股票进行综合排名，从上证180指数样本中挑选上海证券市场规模大、流动性好的最具代表性的50只股票组成的样本股，以综合反映上海证券市场最具市场影响力的一批龙头企业的整体状况。故B项说法错误。

　　15、下列各项中，()不是我国证券账户的种类。

　　A、人民币普通股票账户

　　B、人民币特种股票账户

　　C、证券投资基金账户

　　D、权证交易账户

　　正确答案： D

　　【专家解析】按交易场所，证券账户可以划分为上海证券账户和深圳证券账户;按用途，证券账户可以划分为人民币普通股票账户、人民币特种股票账户、证券投资基金账户和其他账户等。

　　16、《人民共和国公司法》规定，公司的剩余资产在分配给股东之前，其支付顺序为()。

　　A、清算费用、缴付所欠税款、员工工资、劳动保险费用、清偿公司债务

　　B、清算费用、缴付所欠税款、劳动保险费用、员工工资、清偿公司债务

　　C、清算费用、员工工资、劳动保险费用、缴付所欠税款、清偿公司债务

　　D、清算费用、员工工资、缴付所欠税款、劳动保险费用、清偿公司债务

　　正确答案： C

　　【专家解析】公司的剩余资产在分配给股东之前，一般应按下列顺序支付：支付清算费用，支付公司员工工资和劳动保险费用，缴付所欠税款，清偿公司债务;若还有剩余资产，再按照股东持股比例分配给各股东。

　　17、张先生观察到最近股票价格由于政治事件发生波动，于是他将手中的股票抛出并换成了债券，这是因为股票的()增大。

　　A、流动性

　　B、期限性

　　C、风险性

　　D、收益性

　　正确答案： C

　　【专家解析】股票风险的内涵是股票投资收益的不确定性，或者说实际收益与预期收益之间的偏离。根据题意，本题选C。

　　18、投资者向证券经纪商下达买进或卖出证券的指令被称为()。

　　A、开户

　　B、申报

　　C、成交

　　D、委托

　　正确答案： D

　　【专家解析】投资者需要通过证券经纪商的代理才能在证券交易所买卖证券。在这种情况下，投资者向经纪商下达买进或卖出证券的指令被称为委托。

　　19、开立证券账户应坚持()原则。

　　A、合法性与及时性

　　B、合法性与真实性

　　C、及时性与全面性

　　D、及时性与真实性

　　正确答案： B

　　【专家解析】开立证券账户应坚持合法性和真实性的原则。前者是指只有国家法律允许进行证券交易的自然人和法人才能到指定机构开立证券账户;后者是指投资者开立证券账户时所提供的资料必须真实有效，不得有虚假隐匿。

　　20、优先股票的特征不包括()。

　　A、股息率固定

　　B、股息分派优先

　　C、剩余资产分配优先

　　D、具有优先认股权

　　正确答案： D

　　【专家解析】优先股票的特征包括：(1)股息率固定。(2)股息分派优先。(3)剩余资产分配优先。(4)一般无表决权。优先认股权是普通股票股东的权利，不是优先股票的特征。