2021年证券从业资格考试《证券市场基本法律法规》章节习题：证券经营机构管理规范

　　1[.单选题]证券公司应当在报送年度报告的同时向中国证监会相关派出机构报送年度合规报告。年度合规报告包括()内容。①证券公司和各层级子公司合规管理的基本情况②合规负责人及合规部门履行合规管理职责情况③公司违法违规行为、合规风险的发现、监管部门和自律组织处罚及整改情况④合规管理有效性的评估及整改情况⑤内部控制的监督、检查和评价机制⑥合规人员配置情况、合规性专项考核情况、合规负责人及合规管理人员薪酬保障落实情况

　　A.①②③④⑥

　　B.②③④⑤⑥

　　C.①③④⑤⑥

　　D.①②③⑤⑥

　　[答案]A

　　[解析]考查证券公司合规报告的内容规定。证券公司应当在报送年度报告的同时向中国证监会相关派出机构报送年度合规报告。年度合规报告包括下列内容：1.证券公司和各层级子公司合规管理的基本情况;2.合规负责人及合规部门履行合规管理职责情况;3.公司违法违规行为、合规风险的发现、监管部门和自律组织处罚及整改情况;4.合规管理有效性的评估及整改情况;5.合规人员配置情况、合规性专项考核情况、合规负责人及合规管理人员薪酬保障落实情况;6.中国证监会及其派出机构要求或证券基金经营机构认为需要报告的其他内容。

　　2[.单选题]证券公司投资银行业务的内部控制应重点防范因管理不善、权责不明、未勤勉尽责等原因导致的()。Ⅰ.汇率风险Ⅱ.法律风险Ⅲ.财务风险Ⅳ.道德风险

　　A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　[答案]A

　　[解析]证券公司投资银行业务内部控制应重点防范因管理不善、权责不明、未勤勉尽责等原因导致的法律风险、财务风险及道德风险。

　　3[.单选题]按照《证券监督管理条例》和《证券公司治理准则》的要求，证券公司在召开董事会会议时，对相关的资料和文件的处理错误的是()。

　　A.董事会会议应当制作会议记录，并可以录音

　　B.董事会会议记录应当依法保存

　　C.出席会议的董事应当在会议记录上签字，而记录人没有签字硬性要求

　　D.证券公司应当设立董事会秘书，负责股东(大)会和董事会会议的筹备、文件的保管以及股东资料的管理

　　[答案]C

　　[解析]本题考查证券公司董事会的设置、议事规则等有关规定。出席会议的董事和记录人应当在会议记录上签字。

　　4[.单选题]证券公司应当建立合理的内部控制监督、检查与评价机制，确保内部控制的有效性。下列关于董事会、监事会、经理人员等各层级内部控制职责的说法错误的是()。

　　A.董事会对内部控制的有效性负最终责任，每年至少进行一次全面的内部控制检查评价工作，并形成相应的专门报告

　　B.监事会应对董事会、经理人员履行职责的情况进行监督，督促其及时纠正内部控制缺陷

　　C.证券公司有保密限制的专项会议只能有特定层级人员参加，专门负责证券公司内部控制的监督、检查与评价工作的高级管理人员和监督检查部门的负责人不得列席该类保密会议

　　D.负责监督检查部门的高级管理人员不得兼管业务部门

　　[答案]C

　　[解析]本题考查证券公司内部控制监督、检查与评价机制的有关规定。专门负责证券公司内部控制的监督、检查与评价工作的高级管理人员和监督检查部门的负责人可列席证券公司任何会议。

　　5[.单选题]按照《证券公司合规管理实施指引》的要求，证券公司应当对证券公司内部规章制度、重大决策、新产品和新业务方案等进行合规审查，也应当对下属各单位及其工作人员的经营管理和执业行为的合规性进行检查。以下关于合规审查和合规检查的说法正确的是()。

　　A.合规负责人对申请材料或报告中的基本事实和业务数据的真实性、准确性及完整性负责

　　B.证券公司不采纳合规负责人的合规审查意见的，应当将有关事项提交股东(大)会决定

　　C.证券公司应当建立新产品、新业务评估与决策机制、合规负责人和合规部门应当对新产品、新业务发表合规审查意见

　　D.合规检查包括例行检查与突击检查

　　[答案]C

　　[解析]本题考查证券公司合规负责人职责的有关规定。其他相关高级管理人员等人员对申请材料或报告中的基本事实和业务数据的真实性、准确性及完整性负责;证券公司不采纳合规负责人的合规审查意见的，应当将有关事项提交董事会决定;按照合规检查发生的情形分类，合规检查包括例行检查与专项检查。

　　6[.单选题]按照《证券公司和证券投资基金管理公司合规管理办法》及配套自律规则的要求，以下选项中()举措不能提升合规负责人及其他合规管理人员的独立性和履职保障。

　　A.合规负责人直接向董事会负责，由董事会考核

　　B.证券公司在召开董事会、经营决策等重要会议以及合规负责人要求参加或者列席的会议前通知合规负责人

　　C.证券公司不采纳合规负责人合规审查意见的，应当将有关事项提交董事会审议决定

　　D.证券公司在对合规部门及其合规管理人员进行考核时，应采取其他部门打分、将考核结果与业务部门的经营业务直接挂钩等方式进行

　　[答案]D

　　[解析]本题考查的是证券公司合规负责人和合规管理人员的独立性原则的有关规定。以下举措可以提升合规负责人及其他合规管理人员的独立性和履职保障：(1)明确合规负责人直接向董事会负责，由董事会考核，A选项不符合题意;(2)证券公司在召开董事会、经营决策会等重要会议以及合规负责人要求参加或者列席的会议前通知合规负责人，B选项不符合题意;(3)证券公司不采纳合规负责人的合规审查意见的，应当将有关事项提交董事会审议决定，C选项不符合题意;(4)要求合规部门及其合规管理人员由合规负责人考核，证券公司对合规部门及其合规管理人员进行考核时，不得采取(并非应采取)其他部门打分、将考核结果与业务部门的经营业务直接挂钩等方式，影响合规部门及其合规管理人员的独立性，D选项符合题意。综上所述，A、B、C选项不符合题意，D选项符合题意。故本题选D选项。

　　7[.单选题]下列关于证券公司治理基本要求的说法，错误的是()。

　　A.拥有先进的信息系统

　　B.建立完备的内部控制体系

　　C.健全组织架构，明确职责划分

　　D.不得侵犯客户合法权益

　　[答案]A

　　[解析]本题考查证券公司治理的基本要求。证券公司治理的基本要求：?1.建立健全组织架构、明确职责划分;(C选项正确)?2.不得侵犯客户合法权益(D选项正确)?3.建立完备的内部控制体系(B选项正确)故本题选择A选项。

　　8[.单选题]关于跨越信息隔离墙管理的说法，正确的是()。

　　A.公开侧业务部门应当事先向跨墙人员所属部门和合规部门提出申请，并经其审批同意

　　B.跨墙人员在跨墙活动结束且获取的内幕信息已公开或者不再具有重大影响后方可回墙

　　C.跨墙人员在跨墙后不应泄露跨墙期间知悉的内幕信息

　　D.证券公司无须对跨墙人员的行为进行监督管理

　　[答案]B

　　[解析]本题考查对跨越信息隔离墙管理的理解。A选项错误，保密侧(并非公开侧)业务部门应当事先向跨墙人员所属部门和合规部门提出申请，并经其审批同意。B选项正确，跨墙人员在跨墙活动结束且获取的内幕信息已公开或者不再具有重大影响后方可回墙。C选项错误，跨墙人员在跨墙期间不应泄露或不当使用跨墙后知悉的内幕信息，不应获取与跨墙业务无关的内幕信息(并非跨墙后不得泄露跨墙期间知悉的内幕信息)。D选项错误，证券公司有关部门应对(并非无须)跨墙人员的行为进行监督管理。故本题选B选项。

　　9[.单选题]下列属于利用未公开信息交易罪犯罪主体的是()。Ⅰ.证券公司的从业人员Ⅱ.保险公司的从业人员Ⅲ.期货经纪公司的从业人员Ⅳ.基金管理公司的从业人员

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅳ

　　[答案]A

　　[解析]本题考查利用未公开信息交易犯罪的犯罪主体。利用未公开信息交易犯罪的犯罪主体为特殊主体，具体包括：(1)证券交易所、期货交易所、证券公司、期货经纪公司、基金管理公司，商业银行、保险公司等金融机构的从业人员;(2)有关监管部门或者行业协会的工作人员。因此，Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ项均符合题意。故本题选A选项。

　　10[.单选题]按照《证券监督管理条例》和《证券公司治理准则》的要求，证券公司董事会决议内容违反法律、行政法规或者中国证监会的规定的，()应当要求董事会纠正，()应当拒绝执行。

　　A.监事会;股东会

　　B.监事会;经理层

　　C.股东会;经理层

　　D.股东会;监事会

　　[答案]B

　　[解析]考查证券公司董事会的设置、议事规则等有关规定。证券公司董事会决议内容违反法律、行政法规或者中国证监会的规定的，监事会应当要求董事会纠正，经理层应当拒绝执行。

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