2019年证券从业资格考试法律法规考点试题（十二）_第3页

　　31.客户融券卖出证券时，保证金的计算公式为(　)。

　　A.融券保证金比例=保证金/(融券卖出证券数量×卖出价格)×100%

　　B.融券保证金比例=保证金/(融券卖出证券数量×结算价格)×100%

　　C.融券保证金比例=保证金/(融券卖出证券数量×持仓价格)×100%

　　D.融券保证金比例=保证金/(融券卖出证券数量×收盘价格)×100%

　　『正确答案』A

　　『答案解析』本题考查融资融券保证金比例及计算。客户融资卖出证券时，保证金的计算公式为：融券保证金比例=保证金/(融券卖出证券数量×卖出价格)×100%。

　　32.关于融券业务所涉及证券的权益处理规定说法正确的有(　)。

　　Ⅰ.证券公司通过客户信用交易担保证券账户持有的股票需要计入其自有股票，证券公司同时需要因该账户内股票数量的变动而履行相应的信息报告、披露或者要约收购义务

　　Ⅱ.证券登记结算机构依据证券公司客户信用交易担保证券账户内的记录，确认证券公司受托持有证券的事实，并以证券公司为名义持有人，登记于证券持有人名册

　　Ⅲ.对客户信用交易担保证券账户记录的证券，由证券公司以自己的名义，为客户的利益，行使对证券发行人的权利

　　Ⅳ.证券登记结算机构受证券发行人委托以证券形式分派投资收益的，应当将分派的证券记录在证券公司客户信用交易担保证券账户内，并相应变更客户信用证券账户的明细数据

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ　　　B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅲ　　　　　D.Ⅱ、Ⅳ

　　『正确答案』B

　　『答案解析』本题考查融券业务所涉及证券的权益处理规定。证券公司通过客户信用交易担保证券账户持有的股票不计入其自有股票，证券公司无须因该账户内股票数量的变动而履行相应的信息报告、披露或者要约收购义务。

　　33.在监管部门对融资融券业务的监管规定中，关于对证券交易所监管的说法错误的是(　)。

　　A.证券交易所可以对单一证券的市场融资买入量、融券卖出量和担保物持有量占其市场流通量的比例、融券卖出的价格作出限制性规定

　　B.证券交易所应当按照业务规则，采取措施，对融资融券交易的指令进行前端检查，对买卖证券的种类、融券卖出的价格等违反规定的交易指令，予以拒绝

　　C.单一证券的市场融资买入量、融券卖出量或者担保物持有量占其市场流通量的比例达到规定的最高限制比例的，证券交易所可以暂停接受该种证券的融资买入指令或者融券卖出指令

　　D.融资融券交易活动出现异常，已经或者可能危及市场稳定，有必要暂停交易的，证券交易所应当报告证监会，由证监会宣布暂停部分或者全部证券的融资融券交易并公告

　　『正确答案』D

　　『答案解析』本题考查监管部门对融资融券业务的监管规定。融资融券交易活动出现异常，已经或者可能危及市场稳定，有必要暂停交易的，证券交易所应当按照业务规则的规定，暂停部分或者全部证券的融资融券交易并公告。

　　转融通业务规则

　　1.证券金融公司开展转融通业务，应当以自己的名义，在证券登记结算机构分别开立(　)。

　　Ⅰ.转融通专用资金账户

　　Ⅱ.转融通专用证券账户

　　Ⅲ.转融通担保证券账户

　　Ⅳ.转融通证券交收账户

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ　　　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ　　　　D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　『正确答案』D

　　『答案解析』本题考查转融通业务规则。证券金融公司开展转融通业务，应当以自己的名义，在证券登记结算机构分别开立转融通专用证券账户、转融通担保证券账户和转融通证券交收账户。

　　2.证券金融公司转融通业务开立的账户中，用于记录证券金融公司持有的拟向证券公司融出的证券和证券公司归还的证券的账户是(　)。

　　A.转融通专用资金账户

　　B.转融通专用证券账户

　　C.转融通担保证券账户

　　D.转融通证券交收账户

　　『正确答案』B

　　『答案解析』本题考查转融通业务规则。转融通专用证券账户用于记录证券金融公司持有的拟向证券公司融出的证券和证券公司归还的证券;转融通担保证券账户用于记录证券公司委托证券金融公司持有、担保证券金融公司因向证券公司转融通所生债权的证券;转融通证券交收账户用于办理证券金融公司与转融通业务有关的证券结算。

　　3.证券金融公司转融通业务开立的账户中， (　)用于办理证券金融公司与转融通业务有关的证券结算。

　　A.转融通专用资金账户

　　B.转融通专用证券账户

　　C.转融通担保证券账户

　　D.转融通证券交收账户

　　『正确答案』D

　　『答案解析』本题考查转融通业务规则。转融通专用证券账户用于记录证券金融公司持有的拟向证券公司融出的证券和证券公司归还的证券;转融通担保证券账户用于记录证券公司委托证券金融公司持有、担保证券金融公司因向证券公司转融通所生债权的证券;转融通证券交收账户用于办理证券金融公司与转融通业务有关的证券结算。

　　4.证券金融公司应当制定转融通业务合同标准格式，报(　)备案。

　　A.中国证监会

　　B.中国期货业协会

　　C.证券交易所

　　D.证监会当地分支机构

　　『正确答案』A

　　『答案解析』本题考查转融通业务规则。证券金融公司应当制定转融通业务合同标准格式，报中国证监会备案。

　　5.除证券暂停、终止交易等特殊情形外，证券金融公司向证券公司转融通的期限不得超过(　)个月。

　　A.3

　　B.6

　　C.9

　　D.12

　　『正确答案』B

　　『答案解析』本题考查转融通业务规则。除证券暂停、终止交易等特殊情形外，证券金融公司向证券公司转融通的期限不得超过6个月。转融通的期限，自资金或者证券实际交付之日起算。

　　监管部门对转融通业务的监督管理规定

　　1.证券金融公司应当每个交易日公布的转融通信息有(　)。

　　Ⅰ.转融通获利情况 Ⅱ.转融资余额

　　Ⅲ.转融通成交数据 Ⅳ.转融券余额

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ　　　B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅲ、Ⅳ　　　　　　　D.Ⅳ

　　『正确答案』B

　　『答案解析』本题考查监管部门对转融通业务的监督管理规定。证券金融公司应当每个交易日公布以下转融通信息：(1)转融资余额。(2)转融券余额。(3)转融通成交数据。(4)转融通费率。

　　2.证券金融公司应当每个交易日公布的转融通信息不包括(　)。

　　A.转融通证券、资金总额

　　B.转融资余额

　　C.转融券余额

　　D.转融通成交数据

　　『正确答案』A

　　『答案解析』本题考查监管部门对转融通业务的监督管理规定。证券金融公司应当每个交易日公布以下转融通信息：(1)转融资余额。(2)转融券余额。(3)转融通成交数据。(4)转融通费率。

　　3.在转融通业务中，证券金融公司应当遵守的风险控制指标规定有(　)。

　　Ⅰ.净资本与各项风险资本准备之和的比例不得低于100%。

　　Ⅱ.净资本与各项风险资本准备之和的比例不得低于200%。

　　Ⅲ.对单一证券公司转融通的余额，不得超过证券金融公司净资本的50%。

　　Ⅳ.对单一证券公司转融通的余额，不得超过证券金融公司净资本的80%。

　　A.Ⅱ、Ⅳ　　　B.Ⅱ、Ⅲ　　　C.Ⅰ、Ⅳ　　　D.Ⅰ、Ⅲ

　　『正确答案』D

　　『答案解析』本题考查监管部门对转融通业务的监督管理规定。证券金融公司应当遵守以下风险控制指标规定：(1)净资本与各项风险资本准备之和的比例不得低于100%。(2)对单一证券公司转融通的余额，不得超过证券金融公司净资本的50%。(3)融出的每种证券余额不得超过该证券上市可流通市值的10%。(4)充抵保证金的每种证券余额不得超过该证券总市值的15%。

　　4.在转融通业务中，证券金融公司应当遵守的风险控制指标不包括(　)。

　　A.净资本与各项风险资本准备之和的比例不得低于100%

　　B.对单一证券公司转融通的余额，不得超过证券金融公司净资本的50%

　　C.融出的每种证券余额不得超过该证券上市可流通市值的10%

　　D.净资本和净资产的比例不得低于40%

　　『正确答案』D

　　『答案解析』本题考查监管部门对转融通业务的监督管理规定。证券金融公司应当遵守以下风险控制指标规定：(1)净资本与各项风险资本准备之和的比例不得低于100%。(2)对单一证券公司转融通的余额，不得超过证券金融公司净资本的50%。(3)融出的每种证券余额不得超过该证券上市可流通市值的10%。(4)充抵保证金的每种证券余额不得超过该证券总市值的15%。

　　5.在转融通业务中，证券金融公司应当保持净资本与各项风险资本准备之和的比例不得低于(　)。

　　A.50%

　　B.100%

　　C.150%

　　D.200%

　　『正确答案』B

　　『答案解析』本题考查监管部门对转融通业务的监督管理规定。证券金融公司应当遵守以下风险控制指标规定：(1)净资本与各项风险资本准备之和的比例不得低于100%。(2)对单一证券公司转融通的余额，不得超过证券金融公司净资本的50%。(3)融出的每种证券余额不得超过该证券上市可流通市值的10%。(4)充抵保证金的每种证券余额不得超过该证券总市值的15%。

　　6.在转融通业务中，证券金融公司应当保持对单一证券公司转融通的余额，不得超过证券金融公司净资本的(　)。

　　A.30%

　　B.40%

　　C.50%

　　D.60%

　　『正确答案』C

　　『答案解析』本题考查监管部门对转融通业务的监督管理规定。证券金融公司应当遵守以下风险控制指标规定：(1)净资本与各项风险资本准备之和的比例不得低于100%。(2)对单一证券公司转融通的余额，不得超过证券金融公司净资本的50%。(3)融出的每种证券余额不得超过该证券上市可流通市值的10%。(4)充抵保证金的每种证券余额不得超过该证券总市值的15%。

　　7.在转融通业务中，证券金融公司应当保持融出的每种证券余额不得超过该证券上市可流通市值的(　)。

　　A.10%

　　B.15%

　　C.20%

　　D.25%

　　『正确答案』A

　　『答案解析』本题考查监管部门对转融通业务的监督管理规定。证券金融公司应当遵守以下风险控制指标规定：(1)净资本与各项风险资本准备之和的比例不得低于100%。(2)对单一证券公司转融通的余额，不得超过证券金融公司净资本的50%。(3)融出的每种证券余额不得超过该证券上市可流通市值的10%。(4)充抵保证金的每种证券余额不得超过该证券总市值的15%。

　　8.在转融通业务中，证券金融公司应当保持充抵保证金的每种证券余额不得超过该证券总市值的(　)。

　　A.10%

　　B.15%

　　C.20%

　　D.25%

　　『正确答案』B

　　『答案解析』本题考查监管部门对转融通业务的监督管理规定。证券金融公司应当遵守以下风险控制指标规定：(1)净资本与各项风险资本准备之和的比例不得低于100%。(2)对单一证券公司转融通的余额，不得超过证券金融公司净资本的50%。(3)融出的每种证券余额不得超过该证券上市可流通市值的10%。(4)充抵保证金的每种证券余额不得超过该证券总市值的15%。

　　9.证券金融公司的资金，除用于履行中国证监会规定的转融通职责和维持公司正常运转外，只能用于以下用途(　)。

　　Ⅰ.银行存款

　　Ⅱ.购买国债、证券投资基金份额等经中国证监会认可的高流动性金融产品

　　Ⅲ.购置自用不动产

　　Ⅳ.期权投资

　　A.Ⅱ　　　　　　　B.Ⅱ、Ⅲ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ　　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　『正确答案』C

　　『答案解析』本题考查监管部门对转融通业务的监督管理规定。证券金融公司的资金，除用于履行中国证监会规定的转融通职责和维持公司正常运转外，只能用于以下用途：(1)银行存款。(2)购买国债、证券投资基金份额等经中国证监会认可的高流动性金融产品。(3)购置自用不动产。(4)中国证监会认可的其他用途。

　　10.关于证券金融公司报告制度的叙述错误的是(　)。

　　A.证券金融公司应当自每一会计年度结束之日起3个月内，向中国证监会报送年度报告

　　B.年度报告应当包含按照规定编制并经具有证券相关业务资格的会计师事务所审计的财务会计报告

　　C.证券金融公司应当自每月结束之日起7个工作日内，向中国证监会报送月度报告

　　D.证券金融公司应当自每一会计年度结束之日起4个月内，向中国证监会报送年度报告

　　『正确答案』A

　　『答案解析』本题考查转融通业务的报告制度。证券金融公司应当自每一会计年度结束之日起4个月内，向中国证监会报送年度报告。年度报告应当包含按照规定编制并经具有证券相关业务资格的会计师事务所审计的财务会计报告。证券金融公司应当自每月结束之日起7个工作日内，向中国证监会报送月度报告。