2019年证券从业资格考试法律法规考前强化习题（五）_第2页

　　9、上市公司设独立董事，具体办法由()规定。

　　A、中国证监会

　　B、证券公司

　　C、证券交易所

　　D、国务院

　　正确答案： D

　　【专家解析】《人民共和国公司法》第一百二十三条规定，上市公司设独立董事，具体办法由国务院规定。

　　10、一般来说，涉及证券市场的部门规章及规范性文件由()制定。

　　A、中国证监会

　　B、中国银监会

　　C、中国保监会

　　D、国务院

　　正确答案： A

　　【专家解析】涉及证券市场的部门规章及规范性文件由中国证监会根据法律和国务院行政法规制定，其法律效力次于法律和行政法规。

　　11、中国证监会按照()授权和依照相关法律法规对证券市场进行集中、统一监管。

　　A、中国证券业协会

　　B、国务院

　　C、全国人民代表大会常务委员会

　　D、中国人民银行

　　正确答案： B

　　【专家解析】中国证监会是国务院直属的证券管理监督机构，按照国务院授权和依照相关法律法规对证券市场进行集中、统一监管。

　　12、国有独资公司属于特殊的()。

　　A、有限责任公司

　　B、一人有限责任公司

　　C、股份有限公司

　　D、个人独资企业

　　正确答案： A

　　【专家解析】国有独资公司，是指国家单独出资、由国务院或者地方人民政府授权本级人民政府国有资产监督管理机构履行出资人职责的有限责任公司。

　　13、根据《证券投资基金法》规定，公开募集基金的基金管理人不得有的行为是()。

　　A、向基金份额持有人承诺收益或者承担损失

　　B、公平对待其管理的不同基金财产

　　C、计算公告基金资产净值

　　D、编制中期和年度基金报告

　　正确答案： A

　　【专家解析】根据《证券投资基金法》第二十一条规定，公开募集基金的基金管理人及其董事、监事、高级管理人员和其他从业人员不得有下列行为:①将其固有财产或者他人财产混同于基金财产从事证券投资;②不公平地对待其管理的不同基金财产;③利用基金财产或者职务之便为基金份额持有人以外的人牟取利益;④向基金份额持有人违规承诺收益或者承担损失;⑤侵占、挪用基金财产;⑥泄露因职务便利获取的未公开信息、利用该信息从事或者明示、暗示他人从事相关的交易活动;⑦玩忽职守，不按照规定履行职责;⑧法律、行政法规和国务院证券监督管理机构规定禁止的其他行为。

　　14、有限责任公司股东查阅会计账簿必须遵守的要求有()。

　　A、委托会计师事务所提出申请

　　B、向股东大会或董事会提出申请

　　C、向公司提出书面请求，说明目的

　　D、向法院得出申请

　　正确答案： C

　　【专家解析】《公司法》第三十三条规定:股东有权查阅、复制公司章程、股东会会议记录、董事会会议决议、监事会会议决议和财务会计报告。股东可以要求查阅公司会计账簿。股东要求查阅公司会计账簿的，应当向公司提出书面请求，说明目的。公司有合理根据认为股东查阅会计账簿有不正当目的，可能损害公司合法利益的，可以拒绝提供查阅，并应当自股东提出书面请求之日起十五日内书面答复股东并说明理由。公司拒绝提供查阅的，股东可以请求人民法院要求公司提供查阅。

　　15、公司用公积金转增资本时，所留存的该项公积金不得少于转增前公司注册资本的()。

　　A、百分之二十五

　　B、百分之二十

　　C、百分之十

　　D、百分之十五

　　正确答案： A

　　【专家解析】《公司法》第一百六十八条规定:公司的公积金用于弥补公司的亏损、扩大公司生产经营或者转为增加公司资本。但是，资本公积金不得用于弥补公司的亏损。法定公积金转为资本时，所留存的该项公积金不得少于转增前公司注册资本的百分之二十五。

　　16、证券在证券交易所上市交易，应当采用()。

　　A、做市商交易方式

　　B、集中竞价交易方式

　　C、公开的集中交易方式或者国务院证券监督管理机构批准其他方式

　　D、公开的交易方式

　　正确答案： C

　　【专家解析】《证券法》第四十条规定:证券在证券交易所上市交易，应当采用公开的集中交易方式或者国务院证券监督管理机构批准的其他方式。

　　17、证券市场的法律、法规中，法律效力最高的是()。

　　A、由国务院制定并颁布的行政法规

　　B、由全国人民代表大会或全国人民代表大会常务委员会制定并颁布的法律

　　C、自律性规则

　　D、部门规章及规范性文件

　　正确答案： B

　　【专家解析】我国证券市场的法律层级如图1所示。(图)以上四个层次的关系为:①法律效力依次递减，下一层次规范与上一层次规范不得发生冲突，否则无效;②下一层次规范的内容往往更为具体，更具有可操作性，上一层次规范的内容往往较为综合，原则指导性的特点较为明显。

　　18、证券市场的法律、法规中，由国务院制定并颁布的是()。

　　A、法律

　　B、行政法规

　　C、部门规章及规范性文件

　　D、自律性规则

　　正确答案： B

　　【专家解析】证券市场的法律、法规可以分为四个层次:①由全国人民代表大会或全国人民代表大会常务委员会制定并颁布的法律;②由国务院制定并颁布的行政法规;③由证券监管部门和相关部门制定的部门规章及规范性文件;④由证券交易所、中国证券业协会及中国证券登记结算有限公司制定的自律性规则。