2018证券从业资格考试基本法律法规考点预测题（2）_第4页

　　61[单选题] 下列属于证券公司隔离措施的有(　　)。

　　Ⅰ.电脑部门、财务部门、监督检查部门与业务部门的人员不得相互兼任

　　Ⅱ.资金清算人员不得由电脑部门人员和交易部门人员兼任

　　Ⅲ.对跨隔离墙的人员、业务应有完整记录，并采取静默期

　　Ⅳ.对跨越隔离墙的业务、人员应实行重点监控

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　参考答案：B

　　参考解析： 根据《证券公司内部控制指引》第十六条，证券公司主要业务部门之间应当建立健全隔离墙制度，确保经纪、自营、受托投资管理、投资银行、研究咨询等业务相对独立;电脑部门、财务部门、监督检查部门与业务部门的人员不得相互兼任，资金清算人员不得由电脑部门人员和交易部门人员兼任。根据第七十九条，证券公司应通过部门设置、人员管理、信息管理等方面的隔离措施，建立健全研究咨询部门与投资银行、自营等部门之间的隔离墙制度;对跨隔离墙的人员、业务应有完整记录，并采取静默期等措施;对跨越隔离墙的业务、人员应实行重点监控。

　　62[单选题] 中国证券业协会证券分析师委员会承担的任务有(　　)。

　　Ⅰ.制定证券投资咨询行业自律性公约

　　Ⅱ.定期对证券分析师进行考评

　　Ⅲ.制定证券分析师职业道德规范

　　Ⅳ.制定证券分析师执业行为准则

　　A.Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　参考答案：C

　　参考解析： 中国证券分析师行业自律组织——中国证券业协会证券分析师专业委员会的一个重要任务就是制定证券投资咨询行业自律性公约和证券分析师执业行为准则与职业道德规范。

　　63[单选题] 发行人在上市公告书中披露主要会计数据及财务指标的，应在提交上市申请文件时提供经(　　)签字并盖章的报告期及上年度期末的比较式资产负债表。

　　Ⅰ.财务总监

　　Ⅱ.现任法定代表人

　　Ⅲ.主管会计工作的负责人

　　Ⅳ.会计机构负责人

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　参考答案：C

　　参考解析：发行人在上市公告书中披露主要会计数据及财务指标的，应在提交上市申请文件时提供以下文件并与上市公告书同时披露：经现任法定代表人、主管会计工作的负责人、总会计师(如有)、会计机构负责人(会计主管人员)签字并盖章的报告期及上年度期末的比较式资产负债表、报告期与上年同期的比较式利润表、报告期的现金流量表。

　　64[单选题] 证券公司应建立投资银行项目管理制度，并加强管理的环节包括(　　)。

　　Ⅰ.承揽立项

　　Ⅱ.改制辅导

　　Ⅲ.文件制作

　　Ⅳ.尽职调查

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　参考答案：D

　　参考解析： 证券公司应该加强管理的环节包括：承揽立项、尽职调查、改制辅导、文件制作、内部审核、发行上市和保荐回访等环节的管理。

　　65[单选题] 根据《上市公司证券发行管理办法》的规定，上市公司收到中国证监会关于本次发行申请的(　　)决定后，应当在次一工作日予以公告。

　　Ⅰ.不予受理

　　Ⅱ.中止审查

　　Ⅲ.不予核准

　　Ⅳ.予以核准

　　A.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　参考答案：A

　　参考解析：根据《上市公司证券发行管理办法》第五十五条，上市公司收到中国证监会关于本次发行申请的下列决定后，应当在次一工作日予以公告：①不予受理或者终止审查;②不予核准或者予以核准。

　　66[单选题] 证券公司向客户提供证券投资顾问服务，应当通过(　　)，公示公司名称、地址、联系方式、投诉电话、证券投资者咨询业务资格等基本信息。

　　Ⅰ.中国证监会网站

　　Ⅱ.中国证券业协会网站

　　Ⅲ.公司网站

　　Ⅳ.营业场所

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　参考答案：C

　　参考解析：证券公司向客户提供证券投资顾问服务，应当通过营业场所、中国证券业协会和公司网站，公示下列基本信息：①公司名称、地址、联系方式、投诉电话、证券投资咨询业务资格等;②证券投资顾问的姓名及其证券投资咨询执业资格编码。

　　67[单选题] 在首次公开发行股票的招股说明书中，发行人应披露的有关公司治理的基本内容包括(　　)。

　　Ⅰ.机制设立

　　Ⅱ.发行人应披露近5年内是否存在违法违规行为

　　Ⅲ.发行人应披露近3年内是否存在资金被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业占用的情况

　　Ⅳ.注册会计师指出公司内部控制存在缺陷的，应予披露并说明改进措施

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　参考答案：B

　　参考解析：Ⅱ项，发行人应披露近3年内是否存在违法违规行为，若存在违法违规行为，应披露违规事实和受到处罚的情况，并说明对发行人的影响;若不存在违法违规行为，应明确声明。

　　68[单选题] 客户委托资产应当交由(　　)等其他资产托管机构托管。

　　Ⅰ.中国证监会认可的证券公司

　　Ⅱ.中国证券登记结算有限责任公司

　　Ⅲ.中国证监会指定的商业银行

　　Ⅳ.负责客户交易结算资金存管的指定商业银行

　　A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　参考答案：B

　　参考解析：根据《证券公司定向资产管理业务实施细则》第十六条，客户委托资产应当交由负责客户交易结算资金存管的指定商业银行、中国证券登记结算有限责任公司或者中国证监会认可的证券公司等其他资产托管机构托管。

　　69[单选题] 证券公司的高级管理人员违反《证券公司客户资产管理业务管理办法》规定的，中国证监会及其派出机构根据不同情况，对其采取的行政监管措施有(　　)。

　　Ⅰ.监管谈话

　　Ⅱ.取消从业资格证

　　Ⅲ.责令停止职权

　　Ⅳ.认定为不适当人选

　　A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　参考答案：B

　　参考解析：根据《证券公司客户资产管理业务管理办法》第五十六条，证券公司、资产托管机构、推广机构的高级管理人员、直接负责的主管人员和其他直接责任人员违反《证券公司客户资产管理业务管理办法》规定的，中国证监会及其派出机构根据不同情况，对其采取监管谈话、责令停止职权、认定为不适当人选等行政监管措施。

　　70[单选题] 证券公司供销基金产品，下列哪种情形可被单处或者并处警告、三万元以下罚款(　　)。

　　Ⅰ.采取抽奖、回扣或者送实物、保险、基金份额等方式销售基金

　　Ⅱ.承诺利用基金资产进行利益输送

　　A.只有Ⅰ符合

　　B.Ⅰ、Ⅱ都不符合

　　C.只有Ⅱ符合

　　D.Ⅰ、Ⅱ都符合

　　参考答案：D

　　参考解析： 根据《证券投资基金销售管理办法》第九十条，基金销售机构从事基金销售活动，有本办法第八十二条规定禁止的行为的，责令改正，单处或者并处警告、三万元以下罚款;对直接负责的主管人员和其他直接责任人员，单处或者并处警告、三万元以下罚款。Ⅰ、Ⅱ都属于《证券投资基金销售管理办法》第八十二条规定禁止的行为。

　　71[单选题] 下列属于证券市场法律制度的是(　　)。

　　Ⅰ.证券发行制度

　　Ⅱ.信息披露制度

　　Ⅲ.证券交易制度

　　Ⅳ.证券机构监管制度

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　参考答案：D

　　参考解析： 证券市场的法律制度包括：证券发行(包括证券发行的信息披露)、证券交易、上市公司的收购、证券交易所、证券公司、证券登记结算机构、证券服务机构、证券业协会、证券监督管理机构以及法律责任等。

　　72[单选题] 下列选项中，属于证券经纪业务中技术风险防范措施的有(　　)。

　　Ⅰ.制定并严格执行信息系统运行管理制度

　　Ⅱ.建立完善的信息技术系统及相应的容错备份系统和灾难备份系统

　　Ⅲ.加强证券营业部的信息系统建设和管理

　　Ⅳ.建立经纪业务营销和账户管理操作信息管理系统

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　参考答案：A

　　参考解析： Ⅳ项属于管理风险防范的内容。

　　73[单选题] 在首次公开发行股票的招股说明书中，发行人披露对外担保的有关情况，应包括(　　)。

　　Ⅰ.被担保人的名称、注册资本、实收资本、住所、生产经营情况、与发行人有无关联关系

　　Ⅱ.最近1年及1期的总资产、净资产和净利润

　　Ⅲ.担保方式和范围、期间

　　Ⅳ.担保履行情况

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　参考答案：D

　　参考解析： 除Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ四项外，在首次公开发行股票的招股说明书中，发行人应披露对外担保的有关情况还应包括：①主债务的种类、金额和履行债务的期限;②解决争议的方法;③其他对担保人有重大影响的条款;④发行人不存在对外担保的，应予说明。

　　74[单选题] 证券投资咨询机构从事上市公司并购重组财务顾问业务，应当具备的条件包括(　　)。

　　Ⅰ.已经取得中国证监会核准的证券投资咨询业务资格

　　Ⅱ.实缴注册资本和净资产不低于人民币3000万元

　　Ⅲ.控股股东、实际控制人在公司申请从事上市公司并购重组财务顾问业务资格前1年未发生变化，信誉良好且最近3年无重大违法违规记录

　　Ⅳ.具有2年以上从事公司并购重组财务顾问业务活动的执业经历，且最近2年每年财务顾问业务收入不低于100万元

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　参考答案：D

　　参考解析：Ⅱ项，证券投资咨询机构从事上市公司并购重组财务顾问业务时，实缴注册资本和净资产不低于人民币500万元。

　　75[单选题] 保荐代表人资格被撤销的原因包括(　　)。

　　Ⅰ.保荐代表人被吊销证券业执业证书

　　Ⅱ.保荐代表人被注销证券业执业证书

　　Ⅲ.保荐代表人受到中国证监会行政处罚

　　Ⅳ.保荐代表人未按要求参加保荐代表人年度业务培训的

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　参考答案：D

　　参考解析： 保荐代表人被吊销、注销证券业执业证书，或者受到中国证监会行政处罚的，中国证监会撤销其保荐代表人资格;不再符合其他条件的，中国证监会责令其限期整改，逾期仍然不符合要求的，中国证监会撤销其保荐代表人资格。保荐代表人未按要求参加保荐代表人年度业务培训的，中国证监会撤销其保荐代表人资格。

　　76[单选题] 存在以下(　　)情形时，上市公司不得公开发行公司债券。

　　Ⅰ.最近三十六个月内公司财务会计文件存在虚假记载，或公司存在其他重大违法行为

　　Ⅱ.本次发行申请文件存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏

　　Ⅲ.对已发行的公司债券或者其他债务有违约或者迟延支付本息的事实，仍处于继续状态

　　Ⅳ.严重损害投资者合法权益和社会公共利益的其他情形

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　参考答案：D

　　参考解析：根据《公司债券发行与交易管理办法》第十七条，存在下列情形之一的，不得公开发行公司债券：①最近三十六个月内公司财务会计文件存在虚假记载，或公司存在其他重大违法行为;②本次发行申请文件存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏;③对已发行的公司债券或者其他债务有违约或者迟延支付本息的事实，仍处于继续状态;④严重损害投资者合法权益和社会公共利益的其他情形。

　　77[单选题] 下列关于股份有限公司担保的表述，错误的有(　　)。

　　Ⅰ.股份有限公司不得为他人提供担保

　　Ⅱ.股份有限公司不得为公司实际控制人提供担保

　　Ⅲ.股份有限公司不得为公司股东提供担保

　　Ⅳ.股份有限公司为他人提供担保，必须经股东大会批准

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　参考答案：D

　　参考解析： 根据《公司法》第十六条，公司向其他企业投资或为他人提供担保，依照公司章程的规定，由董事会或者股东会、股东大会决议;公司章程对投资或者担保的总额及单项投资或者担保的数额有限额规定的，不得超过规定的限额。公司为公司股东(含控股股东)或者实际控制人提供担保的，必须经股东大会决议。

　　78[单选题] 证券公司自营业务部门的职责不包括(　　)。

　　Ⅰ.自营账户开户

　　Ⅱ.自营账户使用登记

　　Ⅲ.自营账户销户

　　Ⅳ.自营业务所需资金的调度

　　A.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ

　　D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　参考答案：B

　　参考解析： 根据《证券公司证券自营业务指引》第九条，自营业务必须以证券公司自身名义、通过专用自营席位进行，并由非自营业务部门负责自营账户的管理，包括开户、销户、使用登记等。根据该《指引》第十条，加强自营业务资金的调度管理和自营业务的会计核算，由非自营业务部门负责自营业务所需资金的调度。

　　79[单选题] 目前，我国证券投资基金销售渠道有(　　)。

　　Ⅰ.保险公司

　　Ⅱ.基金管理公司直销中心

　　Ⅲ.证券公司

　　Ⅳ.商业银行

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　参考答案：C

　　参考解析： 我国基金销售渠道有：①商业银行;②证券公司;③证券咨询机构和独立基金销售机构;④基金管理公司直销中心。

　　80[单选题] 在年度报告“董事会报告”部分中，证券公司应按(　　)要求披露证券承销业务的经营情况。

　　Ⅰ.按发行类别分类的本年度和以前年度累计担任主承销商、副主承销商和分销商的次数、承销金额和相应的承销收入

　　Ⅱ.本年和以前年度累计上市推荐次数、项目和收入情况

　　Ⅲ.若涉及外币，应按承销合同签订时的汇率将外币折合成人民币

　　Ⅳ.本年和以前年度累计担任财务顾问次数以及本年财务顾问收入情况

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　参考答案：D

　　参考解析：Ⅲ项，在年度报告“董事会报告”部分中，若涉及外币，应按“承销期末”的汇率将外币折合成人民币。