2020咨询工程师考试《分析与评价》教材讲义：第一章第三节

第三节 项目前期咨询成果

　　一、项目前期主要咨询成果的类型

　　项目决策分析与评价是一个由粗到细、由浅到深的递进过程。在这个过程中，主要包括项目规划、项目投资机会研究、项目初步可行性研究(项目建议书)、项目可行性研究、项目评估、项目后评价等内容。必要时需要辅助一些专题研究、研究方法等。这些研究成果可以由投资者自行完成，也可以聘请专家，还可以委托工程咨询机构完成，所形成的报告构成了前期的主要咨询成果。

　　㈠规划研究报告

　　本书所指的规划属于发展规划中的专项规划，主要是指产业发展规划、企业发展规划和园区发展规划，其规划内容紧紧围绕着项目或项目群，从项目角度，研究产业、企业或园区发展所需要的条件，研究产业发展、企业和园区项目建设与国家产业政策、区域规划、经济社会配套、资源支撑生态环境容量等方面的符合性。

　　⒈产业发展规划

　　通常产业发展规划是根据产业的发展定位、产业体系、产业结构、产业链条、空间布局、经济社会环境影响等方面，为国家、行业、地区或区域、园区、企业(集团)科学制定一定周期内的产业发展目标和实施方案。产业发展规划研究的成果是产业发展规划报告。

　　⒉企业发展规划

　　企业发展规划根据所拥有的资源和所处的外部环境，按照企业发展战略，在产业规划等上位规划范围内，谋划企业在某个时期内的发展方向和具体目标，制定实现目标的具体实施方案。企业发展规划研究的成果是企业发展规划报告。

　　⒊园区发展规划

　　园区发展规划是依据国家、地方有关政策，充分考虑内外部发展环境，从当地实际状况出发，合理确定园区的发展定位，对园区产业结构、空间布局、土地利用、基础设施、环境保护、安全防灾、园区管理等进行的总体安排。本书所指的园区发展规划，主要针对工业园区。园区发展规划研究的成果是园区发展规划报告。

　　㈡投资机会研究报告

　　⒈投资机会研究的目的

　　投资机会研究，也称投资机会鉴别，是指为寻找有价值的投资机会而进行的准备性调查研究。其目的是发现有价值的投资机会。

　　⒉投资机会研究的内容和研究重点

　　投资机会研究的内容包括市场调查、供需分析、投资政策、税收政策研究等，其研究重点是分析投资环境，从而发现有价值的投资机会。投资机会研究的成果是机会研究报告。

　　需要指出的是，在实际操作中，机会研究逐步被企业发展规划或产业发展规划所替代。

　　【例】关于投资机会研究的说法，正确的有()。

　　A.投资机会研究工作必须委托有资信的咨询机构承担

　　B.投资机会研究的目的是发现有价值的投资机会

　　C.投资机会研究的内容包括供需分析

　　D.投资机会研究的重点之一是分析投资环境

　　E.投资机会研究的成果是项目建议书

　　【答案】BCD

　　㈢初步可行性研究报告

　　⒈初步可行性研究的目的

　　初步可行性研究，也称预可行性研究，是在投资机会研究的基础上，对项目方案进行初步的技术、经济分析和社会、环境评价，对项目是否可行作出初步判断。

　　初步可行性研究的主要目的是判断项目是否有必要性，是否值得投入更多的人力和资金进行可行性研究。

　　⒉初步可行性研究的内容、重点和深度要求

　　初步可行性研究的内容与可行性研究基本一致，只是深度有所不同。重点是根据国民经济和社会发展长期规划、行业规划和地区规划以及国家产业政策，经过调查研究、市场预测，从宏观上分析论证项目建设的必要性和可能性。

　　初步可行性研究的深度介于投资机会研究和可行性研究之间。

　　初步可行性研究的成果是初步可行性研究报告或者项目建议书。

　　需要指出的是，不是所有项目都必须进行初步可行性研究，小型项目或者简单的技术改造项目，在选定投资机会后，可以直接进行可行性研究。

　　【例】初步可行性研究是对拟建工程项目进行初步分析，论证项目投资建设的()。

　　A.合法性和盈利性 B.可靠性和经济性 C.必要性和可能性 D.实用性和高效性

　　【答案】C

　　【例】下列关于初步可行性研究的说法，正确的是()。

　　A.初步可行性研究的成果是项目最终决策的依据之一

　　B.初步可行性研究的重点是确定项目的投资规模

　　C.初步可行性研究的深度介于机会研究和可行性研究之间

　　D.初步可行性研究是建设项目的必经程序

　　【答案】C

　　㈣项目建议书

　　对于政府投资项目项目建议书是立项的必要程序，应按照程序和要求编制和报批项目建议书。对于企业投资项目，企业自主决策过程中，企业根据自身需要也会自主选择前期不同阶段的研究成果作为立项的依据。

　　政府投资项目，初步可行性研究报告可以代替项目建议书，企业投资项目也可参照执行。实际工作中，企业投资项目往往省略了机会研究和项目建议书的决策程序，许多投资者往往依据企业发展规划，直接进入项目可行性研究阶段，用企业发展规划代替了机会研究和初步可行性研究，具体操作中，投资者可根据所处行业和市场形势结合项目特点，自主选择操作程序。

　　项目建议书，对于政府投资项目是决策程序上的要求。同时，对于投资者也是通过初步的研究，判断项目是否有生命力，是否值得投入更多的人力和资金进行可行性研究，避免造成不必要的浪费。

　　【例】对于政府投资项目,项目建议书应能满足()的要求。

　　A.初步可行性研究B.初步设计C.立项D.办理规划许可证

　　【答案】C

　　【例】下列关于项目建议书的说法，错误的是()。

　　A.项目建议书，对于政府投资项目是决策程序上的要求

　　B.企业投资项目可以根据需要自行决定是否编制项目建议书

　　C.政府投资项目，有时可行性研究报告可以代替项目建议书

　　D.实际工作中，企业投资项目往往省略了机会研究和项目建议书的决策程序

　　【答案】C

　　㈤可行性研究报告

　　可行性研究是建设项目决策分析与评价阶段最重要的工作。可行性研究是通过对拟建项目的建设方案和建设条件的分析、比较、论证，从而得出该项目是否值得投资、建设方案是否合理、可行的研究结论，为项目的决策提供依据。

　　可行性研究的成果是可行性研究报告。

　　㈥项目申请报告

　　根据我国现行投资管理规定，对关系国家安全、涉及全国重大生产力布局、战略性资源开发和重大公共利益的企业投资项目，实行核准管理。企业为获得项目核准机关对拟建项目的行政许可，按核准要求报送项目申请报告(即项目申请书)。

　　项目申请书按照申报企业性质分为企业投资(国内企业境内投资)项目申请书、外商投资项目申请书、境外投资项目申请书。

　　㈦资金申请报告

　　资金申请报告是企业为获得政府补贴性质资金(财政专项资金和财政贴息等)支持、国际金融组织或者外国政府贷款(简称国际金融组织贷款)，按照政府相关要求而编制的报告。

　　㈧项目评估报告

　　项目评估是投资项目前期和项目投资决策过程中的一项重要工作。不同的委托主体，不同阶段的项目前期咨询成果，对评估的内容及侧重点的要求会有所不同。项目评估的咨询成果是咨询评估报告。

　　㈨社会评价报告

　　社会评价是对建设项目中的社会因素、社会事项及其产生的影响进行评价的一种方法。

　　要求应用社会学、人类学、项目评估学的理论和方法，通过系统地调查、收集与项目相关的社会资料和数据，识别项目实施过程中的各种社会因素、利益相关者和可能出现的各种社会事项，分析项目可能产生的社会影响、社会问题和社会风险，提出尽可能扩大正面社会效果和减少或避免项目负面社会影响的措施和具体方案，编制社会管理措施方案，并在项目实施过程中通过监测和评估项目社会效果的实现程度，保证项目顺利实施并使项目效果持续发挥。

　　我国建立的社会稳定风险分析(评估)的制度，作为社会评价的一个组成部分，侧重分析项目的负面社会影响可能产生的风险及其防范、化解措施。

　　社会评价和社会稳定风险分析的咨询成果是社会评价报告和社会稳定风险分析报告。

　　㈩后评价报告

　　根据《关于深化投融资体制改革的意见》要求，政府投资项目要建立后评价制度。

　　项目后评价的咨询成果是项目后评价报告。

　　(十一)专题报告及支撑文件

　　⒈专题研究报告

　　包括：市场研究报告、竞争力分析报告、场(厂)址选择报告、技术方案比选报告、融资方案研究报告、风险分析报告等。

　　⒉支撑性文件

　　如：城乡规划行政主管部门出具的选址意见书(仅指以划拨方式提供国有土地使用权的项目);国土资源行政主管部门出具的用地预审意见(不涉及新增用地，在已批准的建设用地范围内进行改扩建的项目，可以不进行用地预审);等等。