2017年自考《金融理论与实务》章节试题：第10章_第7页

　　三、名词解释。

　　(1).

　　【正确答案】 商业银行是指依照本法和《人民共和国公司法》设立的吸收公众存款、发放贷款、办理结算等业务的企业法人。

　　【答案解析】 参见教材P219。

　　(2).

　　【正确答案】 可转换债券是指银行依照法定程序发行，在一定期间内依据约定的条件可以转换成银行股份的金融债券。

　　【答案解析】 参见教材P226。

　　(3).

　　【正确答案】 投资银行是指主要从事证券发行、承销、交易、企业重组、兼并与收购、投资分析、风险投资、项目融资等业务的非银行金融机构，是资本市场上的主要金融中介。

　　【答案解析】 参见教材P233。

　　四、简答题

　　1.

　　【正确答案】 (1)商业银行能够吸收公众存款、尤其是能够签发支票的活期存款，同时能够办理贷款和转账结算业务，从而具有信用创造的功能。因此，商业银行通常也被称为存款货币银行。我国《商业银行法》第十一条就明确规定：“未经国务院银行业监督管理机构批准，任何单位和个人不得从事吸收公众存款等商业银行业务，任何单位不得在名称中使用‘银行’字样”。

　　(2)贷款是商业银行主要的资产运用形式，同时也是各类经济活动主体尤其是中小企业和个人的主要外部融资形式。

　　(3)商业银行能够为客户办理各种支付结算业务，是现代支付体系的中心。

　　(4)商业银行的业务范围广泛，功能全面。除了提供传统的存、放、汇服务，还可办理投资理财、代收代付、咨询顾问等多种业务。

　　【答案解析】 参见教材P220。

　　2.

　　【正确答案】 信托业务与代理业务存在着明显的区别：

　　(1)信托的当事人至少有委托人、受托人、受益人三方，而代理的当事人仅有委托人和受托人(即代理人)两方。

　　(2)设立信托必须有确定的、合法的信托财产，而代理则不一定以存在财产为前提，没有确定的财产，委托代理关系也可以成立。

　　(3)信托受托人依据信托合同规定管理运用信托财产，享有广泛的权限和充分的自由，委托人不干预;而在代理业务中，受托人权限较狭小，仅以委托人的授权为限。

　　【答案解析】 参见教材P232。

　　3.

　　【正确答案】 商业银行提高资本充足率有两个途径：一是增加资本，二是降低风险资产总量。具体内容包括：

　　(1)增加资本总量。主要包括增加核心资本和附属资本。

　　(2)收缩业务，压缩资产总规模。

　　(3)调整资产结构，降低高风险资产占比。

　　(4)提高自身风险管理水平。降低资产的风险含量。

　　【答案解析】 参见教材P239。