2017年自考《财产保险学》重点试题计算和案例分析_第2页

　　五、企业财产保险的保险金额与赔款计算 (一)固定资产的保险金额与赔款计算 保险金额的确定：(1)按照固定资产的帐面原值确定保险金额 (2)按照固定资产的帐面原值加成确定保险金额 (3)按照固定资产重置重建价值确定保险金额

　　赔款计算：全部损失时，比较保险金额与重置价值(保险价值)，取其小者，并扣除残值。

　　部分损失时，若按账面原值确定保险金额，比较保险金额与保险价值，低于重置价值时，按比例赔偿;等于或高于重置价值时，按实际损失赔偿。若按账面原值加成或重置价值确定保险金额，赔偿以不超过重置价值为限。 (二)流动资产的保险金额与赔款计算

　　保险金额的确定：(1)按照流动资产最近12个月的平均余额确定保险金额 (2)按照流动资产最近帐目余额确定保险金额 赔款计算：按照流动资产最近12个月的平均余额承保时，按照实际损失赔偿。按照流动资产最近帐面余额确定保险金额时，全损时按照实际损失赔偿;部分损失时，如果保险金额大于或等于损失当时的账面余额，按实际损失赔，若小于，按比例赔偿。

　　六、营业中断保险赔款= (营业额减少所造成的毛利润损失+营业费用增加所造成的毛利润损失-压缩固定费用支出所减少的毛利润损失)×保险金额/预计的赔偿期毛利润

　　七、我国车辆损失险中实行的是绝对免赔率的方法：实务中规定，保险车辆驾驶员在事故中，负事故全部责任的，扣除赔款的20%(15%);负事故主要责任的，扣除赔款的15%(10%);负事故同等责任的，扣除赔款的10%(8%);负事故次要责任的，扣除赔款的 5%(5%)。

　　八、交强险责任限额

　　被保险机动车在道路交通事故中有责任的赔偿限额为： 死亡伤残赔偿限额：110000元人民币。医疗费用赔偿限额：10000元人民币。财产损失赔偿限额：2000元人民币。

　　被保险机动车在道路交通事故中无责任的赔偿限额为：死亡伤残赔偿限额：11000元人民币。 医疗费用赔偿限额：1000元人民币。财产损失赔偿限额：100元人民币。

　　无赔款优待金额=该车续保险别本年应交保费×优待比例 确定事故责任比例：

　　被保险机动车驾驶人负主要事故责任的，事故责任比例为70%; 被保险机动车驾驶人负同等事故责任的，事故责任比例为50%; 被保险机动车驾驶人负次要事故责任的，事故责任比例为30%。

　　案例分析

　　一、2010年王某购置一辆小轿车，价值10万元，同时投保了车损险和第三者责任险并附加全车盗抢险和玻璃单独破碎险。保险期限内，小偷将保险车辆车窗玻璃偷走，王某及时向保险公司进行了索赔，结果遭拒赔。无奈，王某自己更换了新车窗玻璃。数月后，保险车辆被盗。被盗后，王某及时向公安机关报案并及时通知了保险公司，但保险公司并未马上对王某进行赔偿。几天后，被盗车辆被公安机关发现，但车体部分已经产生部分损失。原来，保险车辆被盗后，盗贼在开车过程中与其他车辆相撞，造成了本车的损坏，同时造成对方车辆(假定为A)损失以及人员的伤亡。目前，受害人A在得知王某车辆已经投保第三者责任险的情况下要求王某的保险公司承担赔偿责任。 请分析如上案例中，

　　(1)保险公司对于玻璃被盗的处理是否合适?为什么? (2)车辆被盗后，保险公司为什么没有马上赔偿给王某?

　　(3)面对A的要求，保险公司应当如何处理?其依据是什么?

　　1合适。因为玻璃被盗既不属于玻璃破碎保险，也不属于车辆被盗，所以保险公司免予赔偿。 2保险公司要等待3个月后，车辆的确无法找到才可以赔偿。

　　3保险公司应该拒赔，因为车辆被盗抢期间造成的第三者责任属于免责条款。